內(nèi)容提要：社員與農(nóng)民專業(yè)合作社之間形成了不同類型的交易，合作社治理本質(zhì)上是對(duì)不同類型交易的治理。社員與農(nóng)民專業(yè)合作社之間交易的類型對(duì)農(nóng)民專業(yè)合作社治理機(jī)制的選擇與調(diào)整具有決定作用。

在外圍社員與農(nóng)民專業(yè)合作社的個(gè)別交易中，商品契約在農(nóng)民專業(yè)合作社治理中居于主導(dǎo)地位，商品契約的風(fēng)險(xiǎn)已在交易過程中得到補(bǔ)償，難以對(duì)要素契約形成反向治理效應(yīng)，農(nóng)民專業(yè)合作社一般不會(huì)按交易額分配盈余。在積極社員與農(nóng)民專業(yè)合作社的重復(fù)交易中，關(guān)系治理機(jī)制的作用會(huì)被強(qiáng)化；在核心社員與農(nóng)民專業(yè)合作社的長(zhǎng)期交易中，要素契約的治理作用會(huì)得到增強(qiáng)；按交易額分配盈余實(shí)質(zhì)上體現(xiàn)了對(duì)交易過程中商品契約的剩余風(fēng)險(xiǎn)以及對(duì)積極社員和核心社員參與農(nóng)民專業(yè)合作社經(jīng)營(yíng)、組織與管理的補(bǔ)償，而交易的關(guān)系治理機(jī)制也使按交易額分配盈余成為可能。

引言：家庭承包經(jīng)營(yíng)制度的實(shí)施使農(nóng)戶成為農(nóng)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的基本單元，這在為農(nóng)戶提供有效激勵(lì)的同時(shí)，也將其推向了市場(chǎng)，使其必須獨(dú)立面對(duì)自然風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)及各種非對(duì)稱市場(chǎng)力量。為了應(yīng)對(duì)各類風(fēng)險(xiǎn)和非對(duì)稱市場(chǎng)力量，作為誘致性制度變遷與強(qiáng)制性制度變遷相結(jié)合的產(chǎn)物，農(nóng)民專業(yè)合作社應(yīng)運(yùn)而生。據(jù)農(nóng)業(yè)部統(tǒng)計(jì)，截至 2015 年 12 月底，全國(guó)注冊(cè)登記的農(nóng)民合作社超過 153 萬家，實(shí)際入社農(nóng)戶 10090 萬戶，約占全國(guó)農(nóng)戶總數(shù)的 42%。在“十二五”期間，農(nóng)民專業(yè)合作社數(shù)量增長(zhǎng)了近 3 倍，農(nóng)戶入社率提高了近 31 個(gè)百分點(diǎn)。中國(guó)農(nóng)民專業(yè)合作社（簡(jiǎn)稱為“合作社”）雖在數(shù)量上快速增加，但其發(fā)展仍處于起步階段，尚未建立起有效的治理體系，并面臨諸多質(zhì)疑，例如質(zhì)性漂移（參見黃祖輝、邵科，2009）、名實(shí)分離（參見熊萬勝，2009）等。

與發(fā)達(dá)國(guó)家和地區(qū)相比，合作社的治理問題在中國(guó)更為突出。其原因是，第一，在中國(guó)，合作社的成長(zhǎng)和發(fā)展嚴(yán)重滯后于農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化，合作社需要在一定程度上變革以社員利益為導(dǎo)向的目標(biāo)模式，以推動(dòng)其在農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化中的角色嵌入。第二，中國(guó)合作社的社員異質(zhì)性表現(xiàn)得更為突出，社員間要素稟賦、利益需求及對(duì)合作社經(jīng)營(yíng)的貢獻(xiàn)有較大差異，形成了特有的核心社員與普通社員之間的差異化分層。第三，中國(guó)合作社植根和成長(zhǎng)于鄉(xiāng)土社會(huì)，這在給合作社治理帶來更多靈活性的同時(shí)，也易導(dǎo)致合作社及其治理的松散化。而在一些發(fā)達(dá)國(guó)家和地區(qū)，由于社會(huì)發(fā)展程度更高、資本市場(chǎng)發(fā)達(dá)和合作社治理體系較為完備，合作社的治理機(jī)制相對(duì)完善。

國(guó)外學(xué)者對(duì)合作社的研究多關(guān)注管理層激勵(lì)（例如 McCain，2008）、剩余索取權(quán)與控制權(quán)配置（例如 Rebelo et al.，2008）、外部投資者進(jìn)入和監(jiān)管（例如 Bernard and Spielman，2009）等問題。資源基礎(chǔ)理論、企業(yè)理論尤其是交易成本理論成為分析合作社治理的主要理論工具，這些理論對(duì)國(guó)外合作社的治理機(jī)制與體系有著較強(qiáng)的解釋力。然而，由于制度環(huán)境存在較大差異，這些理論與分析范式難以用來完全解釋中國(guó)合作社的發(fā)展實(shí)踐，難以深刻闡釋中國(guó)合作社的生成與治理機(jī)制。根據(jù)嵌入理論的觀點(diǎn)，合作社行為是嵌入各類社會(huì)關(guān)系之中的，如果忽視合作社行為所嵌入的社會(huì)關(guān)系，對(duì)合作社治理的解釋將是不完全的。而中國(guó)合作社的最大特征就是社員的異質(zhì)性以及合作社對(duì)社會(huì)關(guān)系的結(jié)構(gòu)性嵌入，因而，企業(yè)理論與交易成本理論及相關(guān)分析范式難以被照搬來研究中國(guó)合作社的治理機(jī)制，對(duì)中國(guó)合作社治理及其機(jī)制的解讀需要本土化的治理理論。

國(guó)內(nèi)學(xué)者對(duì)中國(guó)合作社治理機(jī)制進(jìn)行了卓有成效的探討，并探索出了本土化的解釋范式，例如能力與社會(huì)關(guān)系（例如黃祖輝、徐旭初，2006）、股權(quán)與社會(huì)資本（例如崔寶玉，2015）等。這些研究都強(qiáng)調(diào)社會(huì)關(guān)系例如信任、規(guī)范等對(duì)合作社治理具有促進(jìn)或限制作用，都突出了合作社的嵌入性，但也存在可改進(jìn)的研究空間：一是忽視了合作社的交易性質(zhì)與類型。合作社是一種基于交易的制度安排，合作社治理實(shí)際上就是對(duì)合作社與社員間所形成的不同類型交易的治理。二是強(qiáng)調(diào)股權(quán)（要素契約）卻忽視了商品契約在合作社治理中的作用。合作社是惠顧者和所有者同一的組織，社員與合作社之間交易而形成的商品契約是其存續(xù)的基礎(chǔ)，但商品契約對(duì)要素契約的反向治理效應(yīng)在現(xiàn)有相關(guān)研究中并沒有得到應(yīng)有的重視，而這一效應(yīng)卻是合作社實(shí)現(xiàn)按交易額分配盈余和體現(xiàn)自我服務(wù)、民主控制等本質(zhì)規(guī)定性的底線要求（劉老石，2010）。三是忽視了不同類型交易下商品契約、要素契約和社會(huì)關(guān)系之間的互動(dòng)及匹配關(guān)系，忽略了合作社治理機(jī)制的動(dòng)態(tài)性，使得合作社所嵌入的社會(huì)關(guān)系與治理機(jī)制演進(jìn)難以進(jìn)入分析的視野。

借鑒交易成本理論與嵌入理論，本文把合作社視為異質(zhì)性社員之間形成的不同類型交易的集合，視為由商品契約、要素契約與社會(huì)關(guān)系共同驅(qū)動(dòng)治理的復(fù)雜產(chǎn)業(yè)組織。本文可能的創(chuàng)新之處在于：第一，探索在不同類型交易下商品契約、要素契約與社會(huì)關(guān)系治理的動(dòng)態(tài)匹配關(guān)系，以完善現(xiàn)有合作社治理理論。第二，考察不同交易類型下商品契約對(duì)要素契約的反向治理效應(yīng)，正視和分析這一被既有相關(guān)文獻(xiàn)所忽視的研究盲點(diǎn)。商品契約與要素契約界定了社員與合作社交易時(shí)的權(quán)利和義務(wù)，社會(huì)關(guān)系治理則是當(dāng)商品契約與要素契約難以完全規(guī)定社員的權(quán)利和義務(wù)時(shí)所追加的交易執(zhí)行機(jī)制。從合作社的交易性質(zhì)出發(fā)，合作社的治理過程都可以理解成交易的締結(jié)、執(zhí)行和維護(hù)過程，由此，契約的形成及與社會(huì)關(guān)系的匹配是理解合作社治理機(jī)制及其選擇的關(guān)鍵。

交易類型與合作社“三重”治理機(jī)制

合作社是特殊的“分”“統(tǒng)”結(jié)合的制度形式，既有形成于家庭承包制基礎(chǔ)之上的分散和獨(dú)立經(jīng)營(yíng)，亦有相應(yīng)的協(xié)調(diào)、組織與統(tǒng)合，也即既有“買賣”的交易，也有“管理”的交易。隨著合作社的發(fā)展，合作社與地方政府、農(nóng)村社區(qū)之間的交易衍生出來，合作社的交易內(nèi)容與范圍擴(kuò)大，出現(xiàn)了“限額”的交易 。這些交易構(gòu)成了合作社運(yùn)營(yíng)、擴(kuò)張與治理的基礎(chǔ)，但無論合作社在何種發(fā)展階段，合作社與社員之間的交易都是主要的交易類型，是其他交易類型形成與發(fā)展的根基，否則，合作社就不會(huì)存在，更遑論其他類型交易的生成與發(fā)展了。

合作社的社員具有異質(zhì)性，有的屬于外圍社員，有的是積極社員和核心社員，不同類型社員與合作社之間的交易機(jī)制并不相同。何為外圍社員、積極社員和核心社員通過文獻(xiàn)梳理發(fā)現(xiàn)，既有文獻(xiàn)并沒有對(duì)社員類型進(jìn)行統(tǒng)一和清晰的界定。借鑒李明賢、周蓉（2016）的研究，本文利用交易頻率、交易額度和交易穩(wěn)定性對(duì)其進(jìn)行界定，把與合作社之間交易頻率低、交易額度小、交易穩(wěn)定性差的社員界定為外圍社員。對(duì)于這類社員而言，他們與合作社之間的交易僅屬于個(gè)別交易②，這些交易往往是短期的，交易中社會(huì)關(guān)系的交換與互動(dòng)較為匱乏，交易價(jià)格主要由競(jìng)爭(zhēng)性市場(chǎng)來決定，這類社員可以選擇隨時(shí)中斷或繼續(xù)與合作社之間的交易，交易雙方都接近于追求利益最大化的“經(jīng)濟(jì)人”。當(dāng)然，在社員與合作社之間純粹的個(gè)別交易是極為少見的。由于合作社嵌入農(nóng)村社會(huì)關(guān)系之中，社員與合作社間的任何交易都或多或少隱含著“關(guān)系”成分。積極社員不僅與合作社之間的交易頻率會(huì)增加，交易額度會(huì)增大，交易穩(wěn)定性會(huì)增強(qiáng)，而且會(huì)少量入股合作社，他們與合作社之間的交易往往屬于重復(fù)交易。而核心社員與合作社之間的交易頻率和交易額度會(huì)進(jìn)一步增加，交易穩(wěn)定性會(huì)進(jìn)一步增強(qiáng)，他們也會(huì)在合作社中入更多股，與合作社之間的交易往往屬于長(zhǎng)期交易。個(gè)別交易、重復(fù)交易和長(zhǎng)期交易具有不同的交易特征，交易頻率、交易額度和交易穩(wěn)定性各有不同。這些不同類型的交易都需要治理，否則就會(huì)出現(xiàn)交易缺失，危及合作社的生存與發(fā)展。

合作社的社員具有異質(zhì)性，有的屬于外圍社員，有的是積極社員和核心社員，不同類型社員與合作社之間的交易機(jī)制并不相同。何為外圍社員、積極社員和核心社員？通過文獻(xiàn)梳理發(fā)現(xiàn)，既有文獻(xiàn)并沒有對(duì)社員類型進(jìn)行統(tǒng)一和清晰的界定。借鑒李明賢、周蓉（2016）的研究，本文利用交易頻率、交易額度和交易穩(wěn)定性對(duì)其進(jìn)行界定，把與合作社之間交易頻率低、交易額度小、交易穩(wěn)定性差的社員界定為外圍社員。對(duì)于這類社員而言，他們與合作社之間的交易僅屬于個(gè)別交易 ，這些交易往往是短期的，交易中社會(huì)關(guān)系的交換與互動(dòng)較為匱乏，交易價(jià)格主要由競(jìng)爭(zhēng)性市場(chǎng)來決定，這類社員可以選擇隨時(shí)中斷或繼續(xù)與合作社之間的交易，交易雙方都接近于追求利益最大化的“經(jīng)濟(jì)人”。當(dāng)然，在社員與合作社之間純粹的個(gè)別交易是極為少見的。由于合作社嵌入農(nóng)村社會(huì)關(guān)系之中，社員與合作社間的任何交易都或多或少隱含著“關(guān)系”成分。積極社員不僅與合作社之間的交易頻率會(huì)增加，交易額度會(huì)增大，交易穩(wěn)定性會(huì)增強(qiáng)，而且會(huì)少量入股合作社，他們與合作社之間的交易往往屬于重復(fù)交易。而核心社員與合作社之間的交易頻率和交易額度會(huì)進(jìn)一步增加，交易穩(wěn)定性會(huì)進(jìn)一步增強(qiáng)，他們也會(huì)在合作社中入更多股，與合作社之間的交易往往屬于長(zhǎng)期交易。個(gè)別交易、重復(fù)交易和長(zhǎng)期交易具有不同的交易特征，交易頻率、交易額度和交易穩(wěn)定性各有不同。這些不同類型的交易都需要治理，否則就會(huì)出現(xiàn)交易缺失，危及合作社的生存與發(fā)展。

在交易成本理論中，契約本身就意味著具體達(dá)成的交易，以及假定在數(shù)量、質(zhì)量和期限都已明確說明的情況下由價(jià)格與專用性資產(chǎn)及其保護(hù)所構(gòu)成的交換條款（Williamson，1996）。雖然 Ferguson etal.（2005）也承認(rèn)“關(guān)系”概念和交易的關(guān)系治理機(jī)制，允許“關(guān)系”對(duì)不完全契約進(jìn)行調(diào)整，但是，這種調(diào)整的參照點(diǎn)是交易雙方最初達(dá)成的協(xié)議，而不是交易達(dá)成、變動(dòng)、維護(hù)、完成等整個(gè)交易過程中交易雙方所形成的“關(guān)系”（Macneil，2000）。在嵌入理論中，契約的概念得到拓展，被引申為過去、現(xiàn)在以及未來進(jìn)行交易的人們間的關(guān)系，由此，Macneil 發(fā)展出關(guān)系契約理論。Macneil（2000）認(rèn)為，每項(xiàng)交易都嵌入復(fù)雜的社會(huì)關(guān)系中，關(guān)系嵌入性是理解交易的出發(fā)點(diǎn)。除契約外，交易雙方也依賴關(guān)系來治理交易?！瓣P(guān)系”是行動(dòng)主體之間基于長(zhǎng)期博弈形成的自我協(xié)調(diào)與實(shí)施機(jī)制，無需第三方干預(yù)。

作為兼具共同體和企業(yè)雙重屬性的產(chǎn)業(yè)組織，契約與關(guān)系構(gòu)成了合作社交易的重要治理機(jī)制。契約治理是合作社通過簽訂農(nóng)業(yè)產(chǎn)出品和投入品買賣合約、股權(quán)和盈余分配等正式契約來保障交易能夠執(zhí)行的機(jī)制與方式，它主要依賴?yán)硎聲?huì)、監(jiān)事會(huì)、權(quán)利義務(wù)與獎(jiǎng)懲等制度安排來實(shí)施。契約既包括商品契約，也包括要素契約。商品契約是社員與合作社之間就有關(guān)產(chǎn)品與服務(wù)的交易所達(dá)成的協(xié)議，例如社員通過合作社購(gòu)買農(nóng)資、銷售農(nóng)產(chǎn)品以及合作社為社員提供農(nóng)技、農(nóng)藝服務(wù)和培訓(xùn)等。如果沒有商品契約，只有要素契約，合作社就會(huì)失去“自我服務(wù)”的共同體特征，合作社也不會(huì)有“交易額”的概念，并失去按交易額分配盈余的基礎(chǔ)，從而演變?yōu)椤巴顿Y者所有企業(yè)”。此外，商品契約是合作社按照交易額分配盈余的基礎(chǔ)，它將風(fēng)險(xiǎn)與收益統(tǒng)一到所交易的產(chǎn)品與服務(wù)上，并通過對(duì)產(chǎn)出的衡量與盈余分配來實(shí)現(xiàn)對(duì)要素（例如資金、專用性資產(chǎn)和企業(yè)家才能等）投入的監(jiān)督與制約，形成對(duì)要素契約的反向治理。要素契約是社員與合作社締結(jié)的有關(guān)要素投入的協(xié)議。由于企業(yè)家才能等要素的產(chǎn)出難以得到觀察和測(cè)度，要素契約最終會(huì)以股權(quán)安排的形式體現(xiàn)出來，并形成與股權(quán)安排相對(duì)應(yīng)的權(quán)利，例如剩余控制權(quán)和剩余索取權(quán)。合作社通過股權(quán)安排，實(shí)現(xiàn)生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)與銷售的協(xié)調(diào)與統(tǒng)一，也使掌握剩余控制權(quán)的社員擁有更大的交易權(quán)力。

除商品契約、要素契約治理機(jī)制外，關(guān)系治理也是合作社在組建、成長(zhǎng)與成熟等發(fā)展階段中重要的治理機(jī)制。合作社通過關(guān)系治理機(jī)制來實(shí)施治理既有現(xiàn)實(shí)性又有必然性：首先，中國(guó)合作社基本上都發(fā)端于鄉(xiāng)土社會(huì)并深刻嵌入其中，社員大都來自同一村鎮(zhèn)，村鎮(zhèn)內(nèi)部蘊(yùn)含著豐富的諸如規(guī)范、信任和網(wǎng)絡(luò)等社會(huì)資本。這使合作社可以巧妙利用信任、規(guī)范等靈活性強(qiáng)的關(guān)系治理方式，并取得良好的治理效果。其次，契約治理具有非完全性、非標(biāo)準(zhǔn)化和投資專用性強(qiáng)的特征，治理的交易成本高；而關(guān)系治理以合作價(jià)值、規(guī)則和信譽(yù)為保障，能有效降低交易成本。這也為合作社運(yùn)用社會(huì)關(guān)系作為治理機(jī)制提供了必然。

不同交易類型下合作社治理機(jī)制的選擇

從合作社的發(fā)展實(shí)踐看，不同類型社員與合作社之間形成的交易機(jī)制并不相同。個(gè)別交易只是交易的起點(diǎn)，如果個(gè)別交易取得了合意的效果，在農(nóng)村豐富的社會(huì)資本基礎(chǔ)上，就會(huì)進(jìn)一步發(fā)展出基于交易的“信任”“規(guī)范”等關(guān)系成分，交易雙方會(huì)有繼續(xù)交易的內(nèi)在動(dòng)力，個(gè)別交易會(huì)向重復(fù)交易和長(zhǎng)期交易轉(zhuǎn)化。實(shí)踐中，中國(guó)合作社社員角色的形成一般有兩種方式：一種是外圍社員通過與合作社訂立商品契約和要素契約轉(zhuǎn)變成積極社員和核心社員；另一種是合作社先與大戶聯(lián)合，然后再與小戶聯(lián)合，大戶成為合作社的核心社員和積極社員，小戶成為合作社的外圍社員。在第二種情形下，合作社交易機(jī)制的生成順序會(huì)有所不同，但這并不影響本文理論分析的適用性。

（一）個(gè)別交易與合作社商品契約治理機(jī)制

外圍社員的種植或養(yǎng)殖規(guī)模小，與合作社的交易頻率低、交易額度小，為降低被“套牢”的風(fēng)險(xiǎn)，這類社員會(huì)減少對(duì)包括專項(xiàng)資產(chǎn)、場(chǎng)地等在內(nèi)的專用性資產(chǎn)的投資，或增強(qiáng)專用性資產(chǎn)的通用性，這降低了外圍社員與合作社之間交易的穩(wěn)定性。尤其是，當(dāng)前合作社嵌入農(nóng)產(chǎn)品供應(yīng)鏈的程度越來越高，而農(nóng)產(chǎn)品供應(yīng)鏈的驅(qū)動(dòng)主體逐漸轉(zhuǎn)變?yōu)橐约庸て髽I(yè)和大型零售商為主，導(dǎo)致供應(yīng)鏈前端的生產(chǎn)環(huán)節(jié)的交易風(fēng)險(xiǎn)明顯增加，進(jìn)一步降低了外圍社員交易行為的穩(wěn)定性。雖然農(nóng)村社會(huì)的人際關(guān)系能為交易提供一定程度的內(nèi)在穩(wěn)定機(jī)制，但由于交易成本高、基于交易的社會(huì)互動(dòng)相對(duì)有限，即使能依賴村莊已有的社會(huì)關(guān)系，基于農(nóng)村場(chǎng)域的情感性信任與價(jià)值認(rèn)同也會(huì)讓位于基于交易的計(jì)算性信任，交易頻率低、專用性資產(chǎn)投入少和交易穩(wěn)定性差等使外圍社員與合作社在具體交易實(shí)施過程中可憑借的“關(guān)系”成分較少。在個(gè)別交易中，由于難以評(píng)估交易雙方的行為績(jī)效，關(guān)系治理本身應(yīng)該成為重要的治理機(jī)制。但是，由于基于交易的社會(huì)互動(dòng)少，外圍社員數(shù)量多且覆蓋范圍廣，合作社關(guān)系治理的固定成本較高，關(guān)系治理（例如關(guān)系拓展、維護(hù)等）的邊際成本也不會(huì)因?yàn)橥鈬鐔T數(shù)量的增加而明顯下降。而契約治理雖然固定成本也較高，但由于可復(fù)制性強(qiáng)，會(huì)產(chǎn)生規(guī)模經(jīng)濟(jì)效應(yīng)，契約治理的邊際成本會(huì)隨著外圍社員數(shù)量的增加而趨于快速降低。為抑制機(jī)會(huì)主義行為，在約定外圍社員與合作社之間交易的數(shù)量、時(shí)間和地點(diǎn)等責(zé)任和義務(wù)時(shí)，契約治理機(jī)制就替代了關(guān)系治理機(jī)制。在這一機(jī)制下，交易主要受市場(chǎng)價(jià)格的影響，契約成為市場(chǎng)價(jià)格的一種執(zhí)行機(jī)制，契約中較細(xì)致的條款為交易提供了基本保障。但是，這類契約一般只是商品契約，例如訂單、購(gòu)銷合同等，市場(chǎng)和價(jià)格機(jī)制在其中發(fā)揮主要作用，一般不涉及要素契約。

在外圍社員與合作社之間的交易中，弱關(guān)系治理是在交易中社會(huì)互動(dòng)少和計(jì)算性信任水平較低情況下的現(xiàn)實(shí)選擇。而商品契約既可以保證合作社在一定程度上支配外圍社員的土地和勞動(dòng)力等要素，也能給予他們較為充分的生產(chǎn)自由度，是一種較為理想的治理機(jī)制。當(dāng)然，商品契約主要依賴市場(chǎng)發(fā)揮其在確保履約方面的作用，會(huì)面臨穩(wěn)定性和靈活性不足的困擾。一般而言，契約治理缺乏靈活性，難以有效應(yīng)對(duì)環(huán)境不確定性帶來的事后調(diào)整問題，但是，由于契約治理中基于交易的信任與關(guān)系相對(duì)匱乏，合作社關(guān)系治理的固定成本與邊際成本相對(duì)較高，只要市場(chǎng)環(huán)境的不確定性程度較低，合作社一般就不會(huì)運(yùn)用關(guān)系治理機(jī)制來提高事后調(diào)整的靈活性和對(duì)市場(chǎng)環(huán)境變化的適應(yīng)能力。

合作社作為所有者和惠顧者同一的企業(yè)制度，其盈余必須根據(jù)社員的交易額來分配，才能實(shí)現(xiàn)合作社自我服務(wù)、民主控制的本質(zhì)規(guī)定性，因此，“按交易額分配盈余”是體現(xiàn)合作社本質(zhì)規(guī)定性的核心理念。要實(shí)現(xiàn)合作社盈余按交易額分配，實(shí)質(zhì)上就是要發(fā)揮商品契約對(duì)要素契約的反向治理效應(yīng)。這是因?yàn)?，與合作社進(jìn)行交易的社員是合作社的惠顧者和所有者，理應(yīng)獲得按交易額分配的盈余，而在資本驅(qū)動(dòng)合作社治理的實(shí)踐中，按交易額分配盈余能夠優(yōu)先保護(hù)合作社中弱小社員的經(jīng)濟(jì)利益，并強(qiáng)調(diào)合作社的風(fēng)險(xiǎn)由全體社員共擔(dān)（劉西川，2016）。這實(shí)質(zhì)上形成了對(duì)資本控制合作社經(jīng)營(yíng)與治理的一種反向治理。然而，由于外圍社員與合作社之間的交易屬于個(gè)別交易，商品契約對(duì)要素契約的反向治理效應(yīng)一般難以實(shí)現(xiàn)。其主要原因是，合作社盈余分配在本質(zhì)上具有風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)補(bǔ)償?shù)男再|(zhì)，對(duì)合作社來說，社員參與合作社會(huì)面臨兩類風(fēng)險(xiǎn)——商品契約風(fēng)險(xiǎn)與要素契約風(fēng)險(xiǎn)，商品契約風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)該通過按交易額分配盈余得到補(bǔ)償，而要素契約風(fēng)險(xiǎn)則應(yīng)該通過按股份分配盈余得到補(bǔ)償。在農(nóng)村，相比于土地、勞動(dòng)力等要素，資金和企業(yè)家才能更為稀缺，這兩種要素的邊際報(bào)酬更高。同時(shí)，農(nóng)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)中的自然風(fēng)險(xiǎn)與市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)也使資金和企業(yè)家才能面臨著更大風(fēng)險(xiǎn)，這兩種要素要求獲得更高的要素回報(bào)率和風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)補(bǔ)償。由于外圍社員一般不對(duì)合作社投資，因此，外圍社員很難獲得要素契約的風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)補(bǔ)償。商品契約本身能保障社員獲得合作社盈余分配的權(quán)利，但是，在社員與合作社之間的交易中，按交易額分配盈余需對(duì)交易量、交易價(jià)格和交易時(shí)間等登記造冊(cè)，并按時(shí)結(jié)算交易額，手續(xù)繁瑣，核算成本要遠(yuǎn)高于按股分配方式，而且外圍社員交易頻率低、交易額度小、交易穩(wěn)定性弱，有強(qiáng)烈的“搭便車”動(dòng)機(jī)和避險(xiǎn)心理，所以，合作社和外圍社員按交易額分配盈余的激勵(lì)都非常有限。不論是合作社還是外圍社員，都更希望商品契約的全部或大部分風(fēng)險(xiǎn)在交易過程中得到補(bǔ)償，而不是基于對(duì)交易額的統(tǒng)計(jì)和核算以及交易中的監(jiān)督得到補(bǔ)償。交易過程中商品契約的風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償方式主要有農(nóng)產(chǎn)品交易溢價(jià)、投入品交易折價(jià)、農(nóng)產(chǎn)品收購(gòu)相對(duì)穩(wěn)定等，而交易額的統(tǒng)計(jì)、核算以及交易中的監(jiān)督涉及得更多的是社員承諾、信任、認(rèn)同和對(duì)核算規(guī)則的遵守等，信任、社會(huì)互動(dòng)等關(guān)系治理機(jī)制的缺失會(huì)強(qiáng)化和固化商品契約的風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償方式。最終，以商品契約為基礎(chǔ)的交易額沒有成為合作社盈余分配的依據(jù)，而社員所擁有的股權(quán)成了合作社盈余分配的依據(jù)，要素契約獲得了全部或絕大部分風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)補(bǔ)償，這正是實(shí)踐中外圍社員難以參與合作社盈余分配的真正原因。

（二）重復(fù)交易與合作社關(guān)系治理機(jī)制

在社員與合作社交易發(fā)展的不同階段，交易的治理機(jī)制會(huì)發(fā)生相應(yīng)變化。當(dāng)個(gè)別交易取得了令外圍社員滿意的效果后，外圍社員會(huì)增加專用性資產(chǎn)投資，他們與合作社之間的交易頻率會(huì)提高，交易額度會(huì)增多，交易穩(wěn)定性會(huì)增強(qiáng)，交易雙方在不斷的交易中會(huì)在既有的農(nóng)村社會(huì)人際關(guān)系基礎(chǔ)上進(jìn)一步發(fā)展出基于交易的信任和關(guān)系規(guī)范，交易的“規(guī)則”和“標(biāo)準(zhǔn)”會(huì)變成慣例，交易也會(huì)由個(gè)別交易轉(zhuǎn)變?yōu)橹貜?fù)交易，外圍社員從而轉(zhuǎn)變?yōu)榉e極社員。這種由交易所衍生的計(jì)算性信任，具有工具性動(dòng)機(jī)。又或者，積極社員不是由外圍社員發(fā)展而來的，他們?cè)诤献魃缃M建時(shí)就與領(lǐng)辦人有地緣、親緣或友緣關(guān)系，與領(lǐng)辦人之間本就存在著基于親密、情感和認(rèn)同等強(qiáng)連帶關(guān)系的信任與規(guī)范，交易一旦發(fā)生，就會(huì)直接重復(fù)多次。這種信任可理解為以封閉網(wǎng)絡(luò)結(jié)構(gòu)為基礎(chǔ)的信任或者以情感、認(rèn)同和人情交換為基礎(chǔ)的信任。計(jì)算性信任與基于情感、認(rèn)同的信任的存在，使社員與合作社之間的親密程度和社會(huì)互動(dòng)程度增強(qiáng)，產(chǎn)生了關(guān)系治理的規(guī)模經(jīng)濟(jì)效應(yīng)，關(guān)系治理的固定成本、平均成本和邊際成本會(huì)大幅降低，這為合作社運(yùn)用關(guān)系治理機(jī)制提供了更多可能。

一般而言，積極社員大多會(huì)少量入股合作社，或繳納資格費(fèi)、門檻費(fèi)，進(jìn)行適度的專用性資產(chǎn)投資，履行與合作社簽訂的農(nóng)產(chǎn)品交易合約，從合作社購(gòu)買農(nóng)業(yè)投入品，按合約交售農(nóng)產(chǎn)品，并參與合作社經(jīng)營(yíng)。股金和專用性資產(chǎn)投資能起到質(zhì)押作用，積極社員在一定程度上會(huì)被“套牢”，他們與合作社共同應(yīng)對(duì)以加工企業(yè)和大型零售商為主的農(nóng)產(chǎn)品價(jià)值鏈驅(qū)動(dòng)主體，并通過技術(shù)與信息共享、資金拆借等，降低市場(chǎng)與制度環(huán)境不確定性所帶來的風(fēng)險(xiǎn)。隨著積極社員與合作社之間交易頻率與交易額度的增加、交易穩(wěn)定性的增強(qiáng)，兩者間會(huì)進(jìn)行更復(fù)雜的、非經(jīng)濟(jì)性的社會(huì)互動(dòng)，尤其是當(dāng)沖突出現(xiàn)時(shí)，雙方會(huì)采取特定機(jī)制來保障交易的實(shí)現(xiàn)。也就是說，在商品契約治理和要素契約治理之外，關(guān)系治理機(jī)制的作用會(huì)被強(qiáng)化，成為在不確定交易環(huán)境中抑制機(jī)會(huì)主義行為的重要機(jī)制。合作社采取契約治理與關(guān)系治理的復(fù)合機(jī)制，可能比僅實(shí)施契約治理這種單一機(jī)制更有利于提升交易績(jī)效。其原因是，不同治理機(jī)制在特定的交易中可以相互補(bǔ)充，商品契約通過“市場(chǎng)”治理機(jī)制、要素契約通過“科層”治理機(jī)制為重復(fù)交易提供基礎(chǔ)和保障，而關(guān)系治理機(jī)制則為交易提供柔性適應(yīng)機(jī)制。不同治理機(jī)制的相互補(bǔ)充能夠節(jié)省信息搜尋、簽約以及契約維護(hù)等方面的交易成本，交易雙方不僅沒有必要更換交易對(duì)象，而且還會(huì)自發(fā)避免自己的機(jī)會(huì)主義行為。

在積極社員與合作社的重復(fù)交易中，商品契約對(duì)要素契約的反向治理效應(yīng)是存在的，但其作用可能比較有限。根據(jù)上文的分析，商品契約與要素契約的風(fēng)險(xiǎn)都需要得到補(bǔ)償，而要素契約的風(fēng)險(xiǎn)主要通過社員與合作社之間的商品契約所形成的交易剩余即合作社盈余的分配來補(bǔ)償，表現(xiàn)為按股分配，入股和繳納資格費(fèi)與門檻費(fèi)的積極社員可以按股獲得分紅。商品契約的風(fēng)險(xiǎn)雖然已經(jīng)在交易過程中得到了部分補(bǔ)償，但更多專用性投資意味著更大的種植和養(yǎng)殖規(guī)模，也意味著更高的交易額度，社員此時(shí)面臨的自然風(fēng)險(xiǎn)和市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)自然會(huì)更大，他們對(duì)合作社運(yùn)營(yíng)和管理的勞動(dòng)投入也會(huì)更多。與外圍社員相比，按交易額分配盈余實(shí)質(zhì)上是對(duì)交易過程中商品契約風(fēng)險(xiǎn)的剩余部分以及對(duì)積極社員通過勞動(dòng)投入?yún)⑴c合作社經(jīng)營(yíng)進(jìn)行補(bǔ)償。而重復(fù)交易也意味著更多的社會(huì)互動(dòng)、社員承諾和規(guī)則認(rèn)同，這有利于降低交易額的統(tǒng)計(jì)和核算成本以及交易中的監(jiān)督成本。積極社員與合作社之間建構(gòu)的關(guān)系規(guī)范在一定程度上強(qiáng)化了合作社按交易額分配盈余的機(jī)制。因此，實(shí)踐中經(jīng)常可見，入股或繳納資格費(fèi)、門檻費(fèi)的積極社員除按股獲得分紅外，還能獲得一定量的按交易額分配的盈余，這實(shí)現(xiàn)了商品契約對(duì)要素契約的反向治理，有利于實(shí)現(xiàn)合作社的本質(zhì)規(guī)定性，也是很多學(xué)者（例如趙鐵橋，2012）提出應(yīng)鼓勵(lì)社員入股合作社的主要原因。

（三）長(zhǎng)期交易與合作社要素契約治理機(jī)制

社員與合作社的交易關(guān)系還可能升級(jí)，其交易頻率與額度進(jìn)一步增加，交易穩(wěn)定性進(jìn)一步增強(qiáng)，由重復(fù)交易轉(zhuǎn)變成長(zhǎng)期交易，積極社員進(jìn)而轉(zhuǎn)變成核心社員。這類核心社員的形成緣于社員與合作社之間交易的升級(jí)，或緣于上文中言及的社員與領(lǐng)辦人之間親密的人際關(guān)系。截至目前，學(xué)術(shù)界對(duì)核心社員并沒有統(tǒng)一的定義，但基本共識(shí)是，股份比例高低或交易額多少①是確定核心社員身份的兩個(gè)標(biāo)準(zhǔn)。實(shí)際上，股份比例體現(xiàn)了社員與合作社之間簽訂的要素契約，交易額則體現(xiàn)了兩者間簽訂的商品契約。交易頻率越高，交易額度越大，社員越傾向于與重要生產(chǎn)要素例如資金、企業(yè)家才能等的所有者聯(lián)結(jié)，藉以交換資源，規(guī)避自然風(fēng)險(xiǎn)與市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，降低交易風(fēng)險(xiǎn)。與資金、企業(yè)家才能等生產(chǎn)要素的所有者聯(lián)結(jié)的主要形式是增資擴(kuò)股，提高社員在合作社中的股份比例。增資擴(kuò)股意味著社員有更多資金和專用性資產(chǎn)的投入，對(duì)合作社公共事務(wù)有更多參與，也意味著社員與合作社之間實(shí)現(xiàn)了交易升級(jí)，共擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)、共享收益。

在核心社員與合作社之間形成的長(zhǎng)期交易關(guān)系中，要素契約治理的固定成本雖然較高，但其邊際成本會(huì)較低；而關(guān)系治理的固定成本雖然較低，但關(guān)系在實(shí)施之后需要不斷得到維持、維護(hù)，這增加了關(guān)系治理的供給成本。過度的社會(huì)互動(dòng)例如社員與合作社之間的討價(jià)還價(jià)、合作社治理人情化和管理松散化等也使關(guān)系治理的邊際成本顯著增加。而且，隨著更多的積極社員轉(zhuǎn)變成核心社員，農(nóng)產(chǎn)品交易規(guī)模會(huì)不斷擴(kuò)大。在交易規(guī)模較小時(shí)，關(guān)系治理是一種有效的治理方式；但當(dāng)交易規(guī)模不斷擴(kuò)大后，由于關(guān)系治理的邊際成本增加，關(guān)系治理就應(yīng)該讓位于契約治理。與商品契約相比，要素契約是可供選擇的較優(yōu)的治理方式，股權(quán)安排在治理中會(huì)發(fā)揮更大作用。這是因?yàn)?，在?shí)踐中，部分核心社員與合作社之間可能沒有或較少有商品契約的聯(lián)結(jié)，卻對(duì)合作社有較多資金、企業(yè)家才能等生產(chǎn)要素的投入。如果商品契約是主要治理方式，合作社就無法對(duì)這部分核心社員的生產(chǎn)性投入給予相應(yīng)的剩余索取權(quán)，這些核心社員的資金、企業(yè)家才能等生產(chǎn)要素就無法被本合作社利用和整合，從而這些生產(chǎn)要素就可能會(huì)流出合作社甚至流出農(nóng)村。雖然合作社主要依賴要素契約和股權(quán)結(jié)構(gòu)進(jìn)行治理，但核心社員與合作社在長(zhǎng)期交易過程中形成的互動(dòng)、信任、規(guī)范和共同價(jià)值觀在治理中的作用也不容忽視。對(duì)于合作社來說，相比于簡(jiǎn)單的以互惠為基礎(chǔ)的要素契約治理，基于信任、情感認(rèn)同的社會(huì)互動(dòng)擁有更高的聯(lián)結(jié)強(qiáng)度和穩(wěn)定性。

在核心社員與合作社的長(zhǎng)期交易中，商品契約對(duì)要素契約的反向治理效應(yīng)不僅存在，而且明顯較強(qiáng)。交易中的要素契約風(fēng)險(xiǎn)需通過社員與合作社之間商品契約所形成的交易剩余即合作社盈余來補(bǔ)償，實(shí)行按股分配盈余。同時(shí)，核心社員投入的企業(yè)家才能等生產(chǎn)要素依附于股權(quán)，按股分配給核心社員的收益中就包含了對(duì)核心社員的企業(yè)家才能等的報(bào)酬。商品契約的風(fēng)險(xiǎn)雖然可以在交易過程中直接得到部分補(bǔ)償，但由于核心社員與合作社之間的交易頻率高、交易額度大，且其專用性資產(chǎn)投資多，生產(chǎn)與交易的自然風(fēng)險(xiǎn)和市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)較大，這些都需要通過按交易額分配盈余的形式加以補(bǔ)償。按交易額分配盈余實(shí)質(zhì)上是對(duì)交易過程中商品契約風(fēng)險(xiǎn)的剩余部分和核心社員參與合作社組織和管理中的企業(yè)家才能進(jìn)行補(bǔ)償。而長(zhǎng)期交易中所形成的承諾、溝通和依賴等，也為交易額的統(tǒng)計(jì)和核算以及交易中的監(jiān)督提供了執(zhí)行和保障機(jī)制。因此，實(shí)踐中經(jīng)常可見，核心社員在按股分配合作社盈余的同時(shí)也獲得較多的按交易額分配的盈余。按股分配的盈余以及按交易額分配的盈余各自占總盈余的比例，主要取決于交易過程中商品契約和要素契約風(fēng)險(xiǎn)的高低以及對(duì)核心社員企業(yè)家才能等定價(jià)的高低。

（四）交易類型與合作社治理機(jī)制的演進(jìn)

在理論上，可把社員與合作社之間交易關(guān)系的治理機(jī)制區(qū)分為商品契約治理、關(guān)系治理和要素契約（股權(quán)安排）治理 3 種典型形態(tài)（如圖 1 所示）。根據(jù)交易成本理論，交易頻率、資產(chǎn)專用性和不確定性的不同組合會(huì)匹配不同的治理機(jī)制。但顯然，交易成本理論更適合用來解釋非關(guān)系交易（交易中關(guān)系成分極少）治理問題。很多研究表明，以信任、規(guī)范為主要形式的關(guān)系治理是非常有效的交易治理機(jī)制（例如 Morgan and Hunt，1994；North，1987），尤其在重復(fù)交易、長(zhǎng)期交易中，交易伙伴并沒有如交易成本理論所假設(shè)的那樣呈現(xiàn)出較高的機(jī)會(huì)主義傾向。

基于交易成本理論與嵌入理論的上述分析表明，越是靠近個(gè)別交易的一端，例如外圍社員與合作社之間的交易，治理機(jī)制越傾向于以商品契約為主要形式的非關(guān)系治理，商品契約對(duì)要素契約的反向治理效應(yīng)越弱，社員與合作社之間的聯(lián)結(jié)越松散；越是靠近重復(fù)交易、長(zhǎng)期交易一端，例如積極社員、核心社員與合作社之間的交易，商品契約對(duì)要素契約的反向治理效應(yīng)越強(qiáng)，社員與合作社之間的聯(lián)結(jié)越緊密。在積極社員與合作社的重復(fù)交易中，關(guān)系治理機(jī)制會(huì)得到強(qiáng)化；而在核心社員與合作社的長(zhǎng)期交易中，要素契約治理機(jī)制會(huì)得到強(qiáng)化。

處于交易關(guān)系圖譜中間地帶的治理機(jī)制在現(xiàn)實(shí)中可能都處于一種復(fù)合狀態(tài)，即存在不止一種治理機(jī)制對(duì)交易同時(shí)施加影響。這意味著，關(guān)系治理機(jī)制與契約治理機(jī)制在本質(zhì)上并無沖突，各種治理機(jī)制會(huì)按照不同方式結(jié)合在一起共同治理合作社中不同類型的交易。關(guān)系治理機(jī)制可以增強(qiáng)合作社的調(diào)節(jié)與適用能力，契約治理機(jī)制可以增強(qiáng)合作社的組織與執(zhí)行效率。合作社治理機(jī)制的整體性安排呈現(xiàn)出多樣性，這也意味著合作社治理的制度結(jié)構(gòu)能實(shí)現(xiàn)內(nèi)在一致，但前提是，要素契約、商品契約及關(guān)系等各種不同治理機(jī)制需要和社員與合作社之間的不同交易類型相匹配。

要注意的是，實(shí)現(xiàn)商品契約對(duì)要素契約的反向治理效應(yīng)是實(shí)現(xiàn)合作社本質(zhì)規(guī)定性的重要體現(xiàn)，其邏輯要義包括以下 3 點(diǎn)：一是合作社要有商品契約，即社員與合作社之間要有產(chǎn)品和服務(wù)的交易；二是社員要入股，即要有要素契約并要有相應(yīng)的所有權(quán)安排；三是要素契約與商品契約之間要相互作用（劉西川，2016）。由于中國(guó)合作社類型繁雜、良莠不齊，很多合作社并不完全具備以上 3 點(diǎn)特征。例如，休眠合作社、協(xié)會(huì)型合作社與社員之間就不存在商品契約，更遑論要素契約。再如，企業(yè)主導(dǎo)型合作社、大戶控制型合作社與社員之間雖存在商品契約，但可能不存在要素契約；即使兩種契約都存在，兩者也未必有相互作用。因而，本文所討論的交易演進(jìn)中的合作社是既有商品契約、又有要素契約，兩者還在一定程度上相互作用的合作社，是相對(duì)“真”的合作社。

案例選擇與分析

這一部分將以合作社交易治理機(jī)制為出發(fā)點(diǎn)，運(yùn)用田野調(diào)查（于 2016 年 2 月開展）和案例分析方法，以安徽省 D 縣 L 水果合作社為例，分析和驗(yàn)證合作社治理機(jī)制的選擇與調(diào)整的邏輯。

自《中華人民共和國(guó)農(nóng)民專業(yè)合作社法》頒布實(shí)施以來，大戶和企業(yè)控制型合作社逐步演變?yōu)橹袊?guó)合作社的主要模式（張曉山，2009）。因此，選取大戶和企業(yè)控制型合作社作為典型案例來分析，對(duì)理解中國(guó)合作社的治理機(jī)制具有較強(qiáng)的代表性。本文研究選擇的 L 水果合作社是典型的大戶和企業(yè)控制型合作社。案例資料來自于筆者對(duì)合作社理事長(zhǎng)、社員的訪談以及合作社的協(xié)議文本、章程和制度等檔案。筆者對(duì)多渠道的資料進(jìn)行了比較，有關(guān)內(nèi)容能相互印證，這確保了資料的可信度與完整性。

（一）L 合作社基本情況

L 合作社位于安徽省 D 縣 S 村，是典型的大戶和公司控制型合作社，也是社員具有異質(zhì)性的典型合作社。該合作社主要依托某農(nóng)產(chǎn)品運(yùn)銷公司于 2008 年 6 月成立，注冊(cè)資金 120 萬元；2012 年，經(jīng)全體社員同意，增加投資至 200 萬元。2016 年，該合作社服務(wù)果園面積 2.2 萬畝，服務(wù)農(nóng)戶 1200戶，社員主要來自于 5 個(gè)行政村。該合作社主要從事梨、黃桃等的種植、收購(gòu)、簡(jiǎn)單加工和銷售，有 3 個(gè)梨生產(chǎn)基地和 3 個(gè)桃生產(chǎn)基地，有自己的水果品牌，所生產(chǎn)的梨、黃桃已通過國(guó)家無公害農(nóng)產(chǎn)品產(chǎn)地認(rèn)定和產(chǎn)品認(rèn)證。合作社建有保鮮冷藏設(shè)施，具有一定的倉(cāng)儲(chǔ)和銷售調(diào)節(jié)能力。合作社的水果銷售渠道較為穩(wěn)定，水果主要銷往浙江、江蘇和上海等地。合作社設(shè)置有理事會(huì)與監(jiān)事會(huì)，設(shè)有理事長(zhǎng)和監(jiān)事長(zhǎng)各 1 名。合作社共種植各類水果 2000 余畝，理事長(zhǎng)張某是土生土長(zhǎng)的 S 村人，也是合作社的最大投資者和運(yùn)銷公司的實(shí)際持有者，投入資金 140 萬元，其果樹種植面積也最大，達(dá)到 36 畝。除理事長(zhǎng)張某外，合作社還有 22 戶社員認(rèn)購(gòu)了較多股份，金額為 2 萬～3 萬元不等，共投入資金 56 萬元。這些社員的果樹種植面積基本都在 20 畝以上。此外，還有 40 戶社員認(rèn)購(gòu)了資格股，每戶金額為 1000 元，這些社員基本上都是 S 村人，果樹種植面積基本為 5～8 畝。其他社員則沒有認(rèn)購(gòu)任何股份，種植面積基本為 3～5 畝。合作社分配盈余時(shí)，只在繳納了股份的社員中進(jìn)行，其中，按股分配的盈余占 80%，按交易額分配的盈余占 20%。合作社的決策和日常管理主要依靠理事會(huì)，但理事長(zhǎng)張某擁有最終決策權(quán)。收購(gòu)水果和銷售農(nóng)資是合作社對(duì)社員的兩項(xiàng)主要業(yè)務(wù)，當(dāng)然，其業(yè)務(wù)對(duì)象不僅包括社員農(nóng)戶，還包括非社員農(nóng)戶。此外，合作社還提供各類技術(shù)培訓(xùn)和信息，例如果樹修剪、品種選育與換代、農(nóng)藥殘留控制等。由于種植基地處于黃河故道地區(qū)，該合作社還承擔(dān)著梨種質(zhì)資源保存與改良、水果品種與品質(zhì)結(jié)構(gòu)調(diào)整的財(cái)政支持項(xiàng)目。

D 縣是水果主產(chǎn)區(qū)，合作社數(shù)量多，至 2016 年 7 月已超過 3000 家。在 L 合作社周圍 2 公里內(nèi)，還有 W、T 等 4 家合作社，L 合作社的部分社員也加入了這些合作社。除合作社外，當(dāng)?shù)匾灿懈黝愃\(yùn)銷戶、農(nóng)資供應(yīng)商和若干農(nóng)產(chǎn)品經(jīng)紀(jì)人，還有很多外地經(jīng)銷商在水果成熟季節(jié)到田間地頭收購(gòu)，因而在當(dāng)?shù)匦纬闪烁?jìng)爭(zhēng)較為充分的收購(gòu)者市場(chǎng)。對(duì)于 L 合作社社員而言，他們既可以選擇與 L合作社交易，也可以選擇向 W、T 等合作社或農(nóng)產(chǎn)品經(jīng)銷商銷售梨和黃桃。同時(shí)，由于當(dāng)?shù)厮姆N植品種較為單一，農(nóng)戶的水果種植面積一般都不大，當(dāng)?shù)匾残纬闪烁?jìng)爭(zhēng)較為充分的銷售者市場(chǎng)。

（二）交易類型與 L 合作社治理機(jī)制

對(duì)調(diào)查資料進(jìn)行歸納，L 合作社生產(chǎn)、交易及風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償?shù)奶卣魅绫?1 所示。

根據(jù)表 1，從社員與 L 合作社的交易看，那些交易頻率低、交易額度小和交易穩(wěn)定性差的社員可視為合作社的外圍社員，這類社員果樹種植面積?。ɑ緸?3～5 畝），沒有入股 L 合作社，既可以將水果賣給 L 合作社，也可以不賣給 L 合作社，他們與 L 合作社之間的交易類似于前文述及的個(gè)別交易。外圍社員與 L 合作社之間的個(gè)別交易只存在著一種主要的治理機(jī)制即商品契約治理機(jī)制，價(jià)格機(jī)制在交易中居于主導(dǎo)地位。在外圍社員與 L 合作社的交易中，外圍社員會(huì)對(duì) L 合作社和其他收購(gòu)者的收購(gòu)價(jià)進(jìn)行比較，當(dāng)發(fā)現(xiàn) L 合作社的收購(gòu)價(jià)較低時(shí)，他們就會(huì)把水果賣給其他合作社或經(jīng)銷商，與 L 合作社的交易會(huì)隨時(shí)終止。相比于非社員，在水果銷售困難時(shí)，外圍社員的水果能得到 L 合作社的優(yōu)先收購(gòu)，不過采取的是“隨行就市”價(jià)格收購(gòu)策略。不過，由于 2013～2015 年水果銷售比較順利，外圍社員在優(yōu)先收購(gòu)中的受益并不明顯。而且，當(dāng)市場(chǎng)銷售困難、收購(gòu)無利可圖時(shí)，L 合作社也會(huì)停止收購(gòu)，這在一定程度上把市場(chǎng)價(jià)格波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給了外圍社員。L 合作社會(huì)向外圍社員提供一些技術(shù)服務(wù)，但需要收費(fèi)，其價(jià)格與其他社會(huì)化服務(wù)主體差別不大。根據(jù)訪談，外圍社員大約 20%的水果、10%的農(nóng)業(yè)生產(chǎn)投入品是與 L 合作社交易的，80%的水果是通過其他合作社、經(jīng)銷商等來銷售的。雖然外圍社員與 L 合作社的交易行為是在市場(chǎng)和農(nóng)村社會(huì)人際關(guān)系規(guī)范的雙重影響下發(fā)生的，在地域上相對(duì)集中與封閉的村莊“熟人社會(huì)”對(duì)外圍社員的機(jī)會(huì)主義行為具有一定的制約作用，但是，在具體交易中，由于外圍社員沒有入股 L 合作社，外圍社員的農(nóng)業(yè)生產(chǎn)投入品和所生產(chǎn)的大部分水果不是通過 L合作社來交易的，因而，外圍社員與 L 合作社對(duì)交易規(guī)則缺少共識(shí)，對(duì) L 合作社的計(jì)算性信任缺失。在 L 合作社與外圍社員的交易中，商品契約治理機(jī)制處于主導(dǎo)地位，要素契約治理機(jī)制與關(guān)系治理機(jī)制的缺失制約著社員與合作社的交易向高級(jí)階段發(fā)展，制約著外圍社員向積極社員、核心社員轉(zhuǎn)變。在該案例中，外圍社員不參與合作社的盈余分配，其主要原因是，商品契約的風(fēng)險(xiǎn)已經(jīng)通過合作社提供的兩項(xiàng)服務(wù)（“優(yōu)先收購(gòu)”和“提供服務(wù)”）獲得了大部分補(bǔ)償；而且，外圍社員沒有入股 L 合作社，與 L 合作社之間交易頻率低、交易量小，兩者缺少對(duì)交易規(guī)則的共識(shí)，統(tǒng)計(jì)與核算水果交易額的成本較高，外圍社員無法獲得按交易額分配的盈余，商品契約對(duì)要素契約的反向治理效應(yīng)不存在。

那些繳納了資格股（1000 元）的社員可被認(rèn)為是 L 合作社的積極社員，他們?nèi)牍闪?L 合作社，也參與 L 合作社的盈余分配，在多數(shù)情況下，他們會(huì)選擇把水果賣給 L 合作社，他們與 L 合作社的交易可被視為重復(fù)交易。積極社員與 L 合作社之間的重復(fù)交易存在 3 種主要的治理機(jī)制：商品契約治理、關(guān)系治理和要素契約治理。從商品契約治理機(jī)制看，合作社對(duì)積極社員一般采取“隨行就市、敞開收購(gòu)”的策略，即使市場(chǎng)銷售困難，合作社也可以利用自己的冷藏設(shè)施和存儲(chǔ)能力來調(diào)節(jié)銷售，從而降低由市場(chǎng)價(jià)格波動(dòng)帶來的風(fēng)險(xiǎn)。積極社員可以自主選擇將水果出售給收購(gòu)價(jià)更高的其他合作社或經(jīng)銷商，也可以選擇賣給 L 合作社。一般情況下，由于距離、熟悉程度等方面的原因，積極社員一般都將水果賣給 L 合作社。除收購(gòu)水果外，L 合作社還給積極社員提供生產(chǎn)的全程技術(shù)指導(dǎo)和技術(shù)培訓(xùn)，組織技術(shù)人員到田間地頭服務(wù)，并通過手機(jī)短信等發(fā)送諸如施用農(nóng)藥、水果采摘和包裝等方面的農(nóng)業(yè)生產(chǎn)信息和銷售信息。與外圍社員相比，在同等條件下積極社員的水果在果品分級(jí)時(shí)能被評(píng)定為較高等級(jí)，獲得較高價(jià)格。根據(jù)訪談，積極社員大約 80%的水果銷售、20%的農(nóng)業(yè)生產(chǎn)投入品購(gòu)買是通過與 L 合作社的交易來實(shí)現(xiàn)的。從關(guān)系治理機(jī)制看，這些積極社員大部分都是理事長(zhǎng)張某的同村人，鄉(xiāng)村社會(huì)的天然聯(lián)系以及社員與合作社重復(fù)交易所形成的對(duì)包裝、農(nóng)藥殘留控制、產(chǎn)品分級(jí)、收購(gòu)時(shí)間和數(shù)量等有關(guān)交易規(guī)則的共識(shí)等使交易雙方具有較高的信任水平，L 合作社也不濫用優(yōu)勢(shì)地位壓低水果收購(gòu)價(jià)格和擠占積極社員的利益。L 合作社非常重視信譽(yù)和口碑，重視和積極社員處理好關(guān)系，定期組織和開展討論會(huì)、茶話會(huì)，開展各類評(píng)比和表彰活動(dòng)，并利用政府相關(guān)項(xiàng)目的資助，帶領(lǐng)社員到青島、煙臺(tái)與洛川等地參加培訓(xùn)和參觀。關(guān)系治理機(jī)制還可以成為積極社員與合作社之間沖突的調(diào)解機(jī)制。例如，在一次黃桃收購(gòu)中，某社員與 L 合作社在產(chǎn)品分級(jí)和交易價(jià)格上產(chǎn)生了分歧和沖突，L 合作社經(jīng)過持續(xù)溝通、上門做工作等，最終順利化解了矛盾。從要素契約治理機(jī)制看，積極社員與 L 合作社之間還有要素契約的聯(lián)結(jié)，他們認(rèn)購(gòu)了資格股，相比于外圍社員，要素契約提高了積極社員與 L 合作社的聯(lián)結(jié)緊密度。商品契約風(fēng)險(xiǎn)在交易過程中雖然通過“提供技術(shù)服務(wù)、信息和培訓(xùn)”“調(diào)高產(chǎn)品等級(jí)和價(jià)格”和“敞開收購(gòu)”等獲得了大部分補(bǔ)償，但由于種植面積較大和入股合作社等原因，積極社員會(huì)參加合作社社員（代表）會(huì)議，參與經(jīng)營(yíng)決策，提出有關(guān)品種選育、農(nóng)藥殘留控制等方面的建議，按交易額分配實(shí)質(zhì)上是對(duì)商品契約風(fēng)險(xiǎn)無法在交易過程中得到補(bǔ)償?shù)氖Ｓ嗖糠忠约皩?duì)積極社員參與合作社組織和管理等進(jìn)行補(bǔ)償。而且，關(guān)系治理機(jī)制也降低了水果交易額的統(tǒng)計(jì)和核算成本以及交易中的監(jiān)督成本。L 合作社不僅按股分配盈余，還按交易額分配盈余，這在一定程度上實(shí)現(xiàn)了商品契約對(duì)要素契約的反向治理。

那些認(rèn)購(gòu)了較多股金（2 萬～3 萬元）的社員的投資額占合作社總股金的比例為 26.7%，其種植面積占 28.3%，其水果銷售額的 90%、農(nóng)業(yè)投入品的 60%是與 L 合作社交易的，他們大都在合作社組建之初就加入了 L 合作社，其中有 4～5 戶社員還是合作社成立的直接推動(dòng)者和參與者。這些社員與合作社之間的交易可視為長(zhǎng)期交易，他們是 L 合作社的核心社員。核心社員與 L 合作社之間的長(zhǎng)期交易也存在 3 種主要的治理機(jī)制：商品契約治理、關(guān)系治理和要素契約治理。從商品契約治理機(jī)制看，生產(chǎn)、收購(gòu)和農(nóng)資供應(yīng)契約明確規(guī)定了合作社和核心社員的權(quán)利與義務(wù)，合作社有時(shí)還向核心社員賒銷化肥、農(nóng)藥等農(nóng)資產(chǎn)品，并幫他們少量墊付生產(chǎn)性基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)資金，減少了核心社員的生產(chǎn)性投入。“上不封頂、下保底但保底價(jià)格一般只高于市場(chǎng)價(jià)格 5%”的水果收購(gòu)價(jià)條款也使核心社員規(guī)避了市場(chǎng)價(jià)格波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)。L 合作社還為核心社員無償提供全程技術(shù)指導(dǎo)與培訓(xùn)，這有利于降低核心社員在生產(chǎn)中的風(fēng)險(xiǎn)。從關(guān)系治理機(jī)制看，L 合作社在彌補(bǔ)契約不完備所帶來的負(fù)面影響方面發(fā)揮著重要作用。人際信任以及長(zhǎng)期交易中形成的共同規(guī)則和價(jià)值觀可以極大地降低重復(fù)簽約與履約的成本，核心社員總是把水果優(yōu)先賣給 L 合作社，在購(gòu)買農(nóng)資時(shí)也優(yōu)先從 L 合作社購(gòu)買，在長(zhǎng)期交易中雙方形成了關(guān)于水果交售數(shù)量、品質(zhì)、包裝、農(nóng)藥殘留控制、交貨時(shí)間等的共識(shí)，合作社也可以延遲付款時(shí)間，但一般不超過 1 個(gè)月。長(zhǎng)期交易以及在此過程中人際關(guān)系的發(fā)展使 L 合作社與核心社員能站在對(duì)方的角度去考慮問題。例如，在一次梨收購(gòu)中，由于滯銷，市場(chǎng)價(jià)格降到了 1.8 元/公斤，但 L 合作社按照 2 元/公斤的價(jià)格收購(gòu)，高過市場(chǎng)價(jià)格 11%，超過了收購(gòu)價(jià)條款所規(guī)定的 5%，保護(hù)了核心社員的利益，而 L 合作社因此損失了近 20 萬元。面對(duì)合作社的經(jīng)濟(jì)損失，核心社員主動(dòng)要求 L 合作社降低梨收購(gòu)價(jià)格以減少損失。可見，L 合作社與核心社員之間的緊密關(guān)系不僅體現(xiàn)在經(jīng)濟(jì)關(guān)系上，基于信任、規(guī)則和價(jià)值觀認(rèn)同等的情感性投入也使雙方之間的交易包含了很多非經(jīng)濟(jì)交換的社會(huì)因素。從要素契約治理機(jī)制看，核心社員與 L 合作社之間也有要素契約的聯(lián)結(jié)，他們可以按股分配得到 L 合作社的部分盈余。核心社員對(duì) L 合作社的股權(quán)投入使他們與 L 合作社之間的合作深化和升級(jí)，核心社員積極參與 L 合作社的組織和管理。由于種質(zhì)資源保存與改良、水果品種與品質(zhì)結(jié)構(gòu)調(diào)整的財(cái)政支持項(xiàng)目主要由核心社員承擔(dān)，控制農(nóng)藥殘留的要求特別嚴(yán)格，而且市場(chǎng)對(duì)綠色、安全水果的需求比較大，為“套牢”這些核心社員，L 合作社希望核心社員持股一定比例，也希望核心社員積極參與合作社的組織與管理。實(shí)際上，核心社員與 L 合作社之間形成的親密關(guān)系以及兩者之間達(dá)成的有關(guān)水果收購(gòu)價(jià)格、農(nóng)業(yè)生產(chǎn)投入品價(jià)格甚至是墊付少量生產(chǎn)性基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)資金等條款都是他們與合作社之間重復(fù)博弈的結(jié)果，博弈的基礎(chǔ)則是核心社員的股權(quán)投入和種植規(guī)模。對(duì) L 合作社與核心社員的交易而言，要素契約治理機(jī)制成為更重要的治理機(jī)制。正是有了基于要素契約的聯(lián)結(jié)，商品契約對(duì)要素契約的反向治理效應(yīng)才成為可能，L 合作社按交易額分配盈余才可能實(shí)現(xiàn)。而關(guān)系治理機(jī)制又降低了交易中水果交易額的統(tǒng)計(jì)、核算等成本，降低了按交易額分配盈余的成本，這就使得 L 合作社按交易額分配盈余成為現(xiàn)實(shí)。

主要結(jié)論

社員與合作社之間形成了不同類型的交易，合作社治理實(shí)質(zhì)上就是對(duì)合作社不同類型交易的治理。合作社的治理機(jī)制主要有商品契約治理機(jī)制、要素契約治理機(jī)制與關(guān)系治理機(jī)制，社員與合作社之間的交易類型決定了合作社治理機(jī)制的選擇與調(diào)整：在外圍社員與合作社的個(gè)別交易中，商品契約治理機(jī)制在合作社治理中居于主導(dǎo)地位；在積極社員、核心社員與合作社的重復(fù)交易和長(zhǎng)期交易中，商品契約治理機(jī)制、要素契約治理機(jī)制與關(guān)系治理機(jī)制都是合作社的重要治理機(jī)制。只是在重復(fù)交易中，關(guān)系治理機(jī)制的作用會(huì)被強(qiáng)化；而在長(zhǎng)期交易中，要素契約治理機(jī)制的作用會(huì)明顯增強(qiáng)。合作社治理機(jī)制一般不是單一的，在大多數(shù)情況下是復(fù)合和多樣化的，復(fù)合治理機(jī)制可以為合作社治理以及社員與合作社之間的交易提供選擇、協(xié)調(diào)和內(nèi)在穩(wěn)定機(jī)制。但是，對(duì)于不同類型的交易，起主導(dǎo)作用的治理機(jī)制會(huì)有所不同。因而，對(duì)合作社治理機(jī)制的分析不能以一概之，應(yīng)注意區(qū)分合作社社員的異質(zhì)性及與合作社之間交易的類型。

商品契約對(duì)要素契約的反向治理效應(yīng)一直沒有得到學(xué)界和相關(guān)政策研究者的重視，但在合作社普遍異化與泛化的當(dāng)下，這種反向治理效應(yīng)在一定程度上能夠?qū)崿F(xiàn)合作社自我服務(wù)、民主控制的本質(zhì)規(guī)定性，理應(yīng)得到重視。理論上講，在外圍社員與合作社的交易中，由于商品契約的風(fēng)險(xiǎn)已經(jīng)在交易過程中得到大部分補(bǔ)償，而且，關(guān)系治理機(jī)制的相對(duì)缺失使交易額的統(tǒng)計(jì)和核算成本以及交易中的監(jiān)督成本較高，加之外圍社員存有“搭便車”和避險(xiǎn)心理，合作社盈余一般不會(huì)按交易額分配，商品契約難以對(duì)要素契約形成反向治理效應(yīng)。在積極社員、核心社員與合作社的交易中，按交易額分配盈余實(shí)質(zhì)上是對(duì)商品契約風(fēng)險(xiǎn)無法在交易過程中得到補(bǔ)償?shù)玫氖Ｓ嗖糠忠约皩?duì)積極社員和核心社員參與合作社經(jīng)營(yíng)、組織與管理進(jìn)行補(bǔ)償，交易過程中關(guān)系治理機(jī)制的實(shí)施也降低了交易額的統(tǒng)計(jì)和核算成本以及交易中的監(jiān)督成本，進(jìn)而使得按交易額分配盈余成為可能。這也正是眾多合作社相關(guān)研究者提出要鼓勵(lì)社員入股合作社的原因。在實(shí)踐中，合作社盈余能否按交易額分配及其分配比例是多少，取決于商品契約和要素契約風(fēng)險(xiǎn)的高低以及對(duì)積極社員、核心社員投入的勞動(dòng)和企業(yè)家才能等的測(cè)量、折算與定價(jià)。如果社員生產(chǎn)規(guī)模增大，專用性資產(chǎn)投入增多，并入股合作社，社員的博弈能力會(huì)增強(qiáng)，合作社盈余按交易額分配就可能成為現(xiàn)實(shí)。

參考文獻(xiàn)：略

作者單位：安徽大學(xué)中國(guó)三農(nóng)問題研究中心

中國(guó)鄉(xiāng)村發(fā)現(xiàn)網(wǎng)轉(zhuǎn)自：一畝田農(nóng)業(yè)網(wǎng)

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