中國在1978年走上了改革之路，從中央集權的計劃經濟體制一步步轉向市場經濟體制，到2018年已經走過了40年。在這40年間，經濟保持了年均9.6%的高速增長，居民人均收入年增長達到7.4%。相比之下，改革前實行全面計劃經濟的20年，經濟雖然達到了平均5.1%的中速增長，但居民收入年增長只有1.2%，人民生活沒有顯著改善。按當年匯率折算，改革40年間（1977-2017）中國人均GDP從185美元躍升到8836美元，從一個低收入窮國變?yōu)橹械仁杖雵襕 1977年人均GDP按官方人民幣兌美元匯率1.84計算，但當時匯率嚴重高估，實際上的人均GDP應更低。]。GDP總量從相當于美國的8%上升到美國的63%。其間經濟規(guī)模連續(xù)超過俄羅斯、加拿大、意大利、法國、英國、德國、日本，成為世界第二大經濟體（見表1，數據來自國家統(tǒng)計局網站、歷年《中國統(tǒng)計年鑒》、《新中國五十年統(tǒng)計資料匯編》(1999)、《新中國六十年統(tǒng)計資料匯編：1949-2008》(2010)、《中國統(tǒng)計摘要2018》。以下除必要情況外，相同數據來源不再注明）。
表1. 改革40年與計劃經濟20年期間的經濟業(yè)績比較
注：農村貧困人口按最新國家貧困線（人均2300元，2010年不變價格）計算。 資料來源：據國家統(tǒng)計局網站和《中國統(tǒng)計年鑒》數據計算。
盡管改革成就顯赫，中國目前還只是個中等收入國家，與發(fā)達國家差距仍然巨大。同時從體制到發(fā)展還有一系列重大問題亟待解決，目前正面臨某些嚴重的挑戰(zhàn)。中國為什么走上了改革之路？是什么導致了過去40年的經濟高速增長？改革解決了哪些問題？沒有解決哪些問題？遇到了哪些新問題？未來改革將向何處去？本文依據改革期間作者自己的經歷和研究，對過去40年改革進程，分階段做一個回顧，分析每一階段的改革對經濟發(fā)展和人民生活的影響，并嘗試對上述這些問題作出自己的回答。
一、中國為什么走上改革之路？
中國之所以在1978年走上改革之路，是因為改革前的中國的計劃經濟體制已經走進死胡同，而且經過“文化革命”的破壞性沖擊，經濟瀕臨崩潰邊沿。
“一五”、“大躍進”和“文革”
中國在上世紀50年代參照當時蘇聯(lián)的模式建立了計劃經濟體系。經濟全盤國有化，企業(yè)按政府的計劃指令進行生產，產品由政府調撥，利潤全部上交政府。農業(yè)實行了全面集體化，農產品由政府以低于市場的價格統(tǒng)一征購。
開始建立國有經濟的初期階段（1953-1957年，即第一個五年計劃時期），還處于混合經濟時期，市場沒有完全取消。這一時期，經濟一度發(fā)展強勁。從前蘇聯(lián)大規(guī)模引進156個工業(yè)項目，全面奠定了我國的初步工業(yè)基礎。這期間國內生產總值（GDP）年均增長率為9.2%，但主要是工業(yè)增長單兵突進。
從1957年到改革前的1977年期間，經濟全盤國有化并實行了計劃經濟體制。同時毛澤東在1958年發(fā)動了“大躍進”和“人民公社化”運動，很快就打破了工業(yè)化初期快速發(fā)展的局面，造成了災難性的后果?！按筌S進”期間，各級黨委和政府在中央鼓勵下浮夸蠻干，破壞了正常的經濟秩序。經濟只在1958年突然猛增，隨后慘遭重挫，大幅下降。到1962年，GDP僅為1959年的68%。全國發(fā)生災難性大饑荒，造成大量非正常死亡。據國家統(tǒng)計局數據，1961年全國人口比1959年凈減少1348萬人（而此前此后，人口每年有1300萬人以上的正增長）。
此后經過三年調整，經濟走向恢復。但毛澤東又于1966年發(fā)動“文化大革命”，導致全國動亂。1968年GDP降至1966年的90%。其后雖恢復正增長，但速度顯著低于“一五”時期。直到1978年開始改革開放，經濟才進入高速增長期?！ ?/p>
計劃經濟體制的成就和代價
在全面實行計劃經濟的20年間，政府集中全國資源進行工業(yè)化建設，實行重工業(yè)優(yōu)先發(fā)展的政策，大幅度提高投資率，壓低居民收入和消費增長。這期間，工業(yè)增加值年增長9.3%，基礎原材料和重工業(yè)產品產量有大幅度增長，建立了電力、冶金、機械、石油、化工、電子、輕工、紡織、汽車、造船、飛機制造等門類比較齊全的工業(yè)基礎，開發(fā)出了“兩彈一星”。這些也為改革開放后的經濟快速發(fā)展提供了一個出發(fā)點。對于一個百年來貧病交加的中國來說，走上工業(yè)化之路實現了幾代人的夢想，這一成就是應當充分肯定的。
但這一時期GDP只保持了5.1%的中速增長，全要素生產率沒有任何提高。更大的問題是全社會為工業(yè)化付出了巨大代價。在實現重工業(yè)快速發(fā)展的同時，很大程度上犧牲了農業(yè)、消費品工業(yè)、服務業(yè)的發(fā)展和城市建設，長期壓制了居民生活水平的改善?！ ?/p>
農村經濟的長期停滯
在農村，全面實行了農業(yè)集體化和糧食統(tǒng)購統(tǒng)銷政策，政府以低價強制收購農產品來保障城市供應，從而保證了工業(yè)的低工資、低成本。政府要求農業(yè)優(yōu)先保證糧食生產，嚴格限制農民種植價值更高的農作物。當時的政策稱為“以糧為綱，全面發(fā)展”，農民則戲稱為“以糧為綱，全面砍光”，結果限制了農業(yè)發(fā)展。人民公社實行集體生產和近乎平均的分配，壓抑了農民的生產積極性。1958-1977年這20年期間，盡管化肥農藥、農業(yè)機械、水利灌溉和雜交作物面積有大量增加，農業(yè)增加值年增長率只有1.5%，糧食產量年增1.9%；同期全國人口年增長1.9%，人均農產品供應毫無改善。
改革前夕的1977年，7億多農村居民的人均年收入只有117元，按官方匯率合68美元，其中2.5億人口生活在當時的100元貧困線以下，實際處于赤貧狀態(tài)，很多人吃不飽飯。由于擔心農民進城謀生影響農業(yè)生產，制定了嚴格的城鄉(xiāng)分離的戶籍制度，禁止人口向城市流動。自發(fā)進城的農民被稱為“盲流”，輕則遣送回鄉(xiāng)，重則關押和強迫勞動。這些政策不但與馬克思主義者要“消滅三大差別”（指工農差別、城鄉(xiāng)差別、腦力勞動和體力勞動的差別）的理想漸行漸遠，也違反了1954年憲法賦予公民的遷徙自由權利。1977年，鄉(xiāng)村人口仍占全國人口的82%，城鎮(zhèn)化嚴重滯后。
城鎮(zhèn)居民的生活狀況
在城鎮(zhèn)，工、商、服務業(yè)企業(yè)利潤全部上交國家，主要用于再投資。對城鎮(zhèn)職工實行了“低工資、多就業(yè)”政策，職工的人均實際工資水平在20年計劃經濟時期每年下降1%。由于家庭就業(yè)面上升，減輕了城鎮(zhèn)人均收入的下降，實際年增長為-0.1%。消費品供應嚴重匱乏，食品、衣物都嚴格限量供應。糧食定量，肉類每人每月通常只有半市斤到1市斤。飯量大的青壯年勞動者，飯不夠吃的情況很普遍。改革前的1977年，全國職工人均月工資48元，全國居民人均儲蓄存款余額只有19元。這些說明計劃經濟時期雖然大體保持了中速增長，但給老百姓帶來的生活改善微乎其微, 而且其間還經歷了“大躍進”失敗后的大饑荒和收入急劇下降。
表2. 改革前的GDP、工資和城鄉(xiāng)居民人均收入增長
注：表中金額為當年價格，增長率按不變價格計算。工資和城鄉(xiāng)收入增長率是用居民消費價格指數平減得到。1957年前無居民收入統(tǒng)計，該時期收入增長用消費增長數據代替。 數據來源：國家統(tǒng)計局國民經濟綜合統(tǒng)計司（1999）第22頁、（2010）第8-24頁。
工業(yè)化的目的與效率
改革前實行計劃經濟和國有化的二十多年，中國獨立自主實現了初步工業(yè)化，的確是一項重要成就。但工業(yè)化的根本意義在于使人民擺脫貧困，走上幸福安康之路。而計劃經濟時期靠持續(xù)壓低人民收入增長來進行強制積累，推進工業(yè)化，背離了工業(yè)化的本來意義，也背離了共產黨人追求人民幸福的初衷?！ ?/p>
盡管這一體制在初期階段加快了經濟增長進程，但靠官僚主義的自上而下命令方式搞經濟，嚴重壓抑了人民大眾的積極性和創(chuàng)造性，結果越到后來效率越低，與追趕發(fā)達國家的目標事與愿違?！ ?/p>
由于所有經濟活動都聽命于政府，老百姓的就業(yè)、收入、衣食住行都要服從政府安排，而政府計劃和決策常常脫離實際，結果生產缺乏效率，資源錯配普遍存在，創(chuàng)新嚴重不足，科技進步緩慢。從1952年到1977年，學術界估算的中國全要素生產率大部分年份在0%到-1%之間。盡管工業(yè)生產規(guī)模迅速擴大，少數領域有重要技術突破（如兩彈一星），但整體技術進步緩慢，多數工業(yè)部門設備陳舊、技術老化，很多工業(yè)產品二三十年沒有更新?lián)Q代（解放牌汽車是一個例子），科技發(fā)展水平與先進國家的距離越來越大。
據世界經濟史學家安格斯·麥迪森（2013）計算，中國1973年按購買力平價計的人均GDP為839國際元（International Dollars, 1990年價格），僅是當時世界人均GDP水平的1/5，不到亞洲56國人均水平的一半，被日、韓、新加坡、及我國臺灣、香港等亞洲新興經濟體遠遠拋在后面，位列少數低收入窮國之間，人民生活改善甚微。
正由于這些原因，在經歷了十年文革的倒退之后，改革開放才能成為全國人民的共識，從此開始了從計劃經濟體制向市場經濟體制的轉軌?！ ?/p>
哪條路通向經濟起飛？
國際經驗和我國改革開放以來的發(fā)展經驗都證明，靠反市場的命令主義經濟，最終達不到實現現代化的目地。德國二戰(zhàn)中工業(yè)大量被毀，國力消耗殆盡，物資匱乏，人民貧困。戰(zhàn)后的西德政府毅然放棄了戰(zhàn)時管制政策，鼓勵自由市場發(fā)展，短時間內實現了經濟復蘇，并迅速發(fā)展為世界制造業(yè)強國。日本戰(zhàn)敗后經濟一片蕭條，在占領軍主持下推行了經濟自由化，解散財閥，鼓勵競爭，也迅速發(fā)展為高度工業(yè)化的強國。亞洲的新興工業(yè)化經濟體，在開始階段政府都起了較大作用，但沒有一例是靠反市場的計劃經濟取得成功的。我國在1978年開始改革開放后，走向市場經濟，鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)、民營經濟迅速發(fā)展，改變了重工業(yè)先行的模式，在市場導向下短短幾年就解決了消費品長期嚴重匱乏的問題，經濟增長和居民收入增長都跨上快車道。投資資金不是少了，而是更多了，形成了長期持續(xù)的高投資、高增長局面。這40年間，經濟保持了9.6%的高速增長，城鄉(xiāng)居民人均收入分別年增7.3%和7.6%，全國人民生活水平發(fā)生了巨大變化。
但在過去40年期間，也發(fā)生了若干方面的嚴重經濟扭曲。突出表現在過去十幾年間，收入差距持續(xù)擴大，權力腐敗嚴重；還出現了投資過度、效率下降、負債過高等結構失衡現象；政府對企業(yè)和市場的干預有強化趨勢；這些導致了近一時期經濟增長疲軟。本文以下部分將分不同階段回顧改革的主要進展和經濟效果，同時簡要討論上述這些問題是如何發(fā)生的，未來將如何解決。
二. 如火如荼的80年代改革
1978年12月，中共中央十一屆三中全會對“文化大革命”進行了初步清算，決定對經濟體制進行改革。這次會議成為改革開始的標志。
讓農民吃飽飯的農業(yè)改革
首先發(fā)生改變的是農村經濟。改革前的農村人民公社體制，生產是大群人“集團作戰(zhàn)”，分配是平均主義的記工分，產品是由國家低價強制征購，結果導致獎懶罰勤，效率很低，農民普遍貧困。1977年，全國糧食產量為2.83億噸，糧食平均畝產只有175公斤原糧，很多農民在完成國家征購任務后吃不飽飯?！ ?/p>
1978年，中共中央決定大幅度提高過低的農產品收購價格，糧食收購價提高了20%-80%。同時，安徽等一些地區(qū)的農民不顧官方政策禁止，搞了“包產到戶”（后被稱為“家庭聯(lián)產承包責任制”）的農業(yè)改革。核心是恢復農民家庭生產經營，農戶承諾完成國家的征購任務和集體“提留”，剩余產品全部歸農戶所有。這種方式激發(fā)了農民的生產積極性，增產效果非常顯著，并得到了一些地方黨政領導人（如安徽省委書記萬里、安徽滁縣地委書記王郁昭等）的支持。在四川，一些地方在省委領導支持下實行了農業(yè)“包產到組”的改革，有些地方也包到了戶。這些變化引發(fā)了黨內保守派關于“違背社會主義道路”的激烈批評，要求立刻取締，但得到了鄧小平、陳云等黨內元老的肯定，改革者占了上風。從1979年開始，政府允許農民試驗各種不同的生產方式，逐步放開了對“包產到戶”的禁令。到1984年，包產到戶在全國普及，從“大鍋飯”的集體生產恢復到家庭生產，人民公社宣告解體。同時開放了農產品市場，允許農民通過市場銷售產品。
從1977年到1984年，短短7年間全國糧食產量從2.83億噸增長到4.07億噸，提高1.25億噸。棉花、油料、糖料、水果、肉類等生產在這7年間變化更大，增產幅度達70%到200%。這一改革迅速解決了農民吃飽飯的問題，長期的糧食短缺就此消除。加上提高收購價的作用，使同期農民人均收入從117元躍升至355元，按不變價格計算年均增長14.6%。城鄉(xiāng)居民收入差距從2.6倍降到1.8倍。同期農業(yè)增加值年均增長近7%，遠高于1952-1977年平均2.0%的增速。農業(yè)改革使全國經濟增長在此期間加速了1.5個百分點。
作者當時曾在四川、安徽、浙江等多地農村進行過調查，親眼看到實行了包產到戶的地方農民歡欣鼓舞，家里糧食囤滿了，不少農民從透風漏雨的茅草房搬進了新蓋的磚瓦房。終于能吃飽飯的農民把調查者拉到家里，下面條、用紅糖水煮雞蛋招待。臨走時叮囑說：“回去給中央帶個話，現在的政策千萬別再變了！”
家庭經營當然并非解決一切農業(yè)問題的靈丹妙藥，只是更適合當前中國農業(yè)現狀的經營形式。在其效率充分釋放之后，農業(yè)增長也隨之放慢，并出現了若干需解決的新問題。關于包產到戶以后農業(yè)增速減慢的原因，作者另有專文分析（見王小魯、姜斯棟，2018）。
創(chuàng)造一億就業(yè)崗位的鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)和個體私營經濟
農業(yè)改革提高了勞動生產率，但耕地有限，大量農業(yè)勞動者成為剩余勞動力。于是利用剩余勞動力從事非農業(yè)生產的鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)（早期稱為社隊企業(yè)）在農村蓬勃發(fā)展起來，推動了經濟增長加速。當時城市改革尚未展開，國有企業(yè)和計劃體制缺乏效率，許多消費品供應嚴重短缺。而鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)根據市場需要進行生產，迅速填補了市場空缺，提高了收入，成為市場化改革的先頭部隊。
此前，農村雖有少量“社隊企業(yè)”，但只允許從事農機具修造和部分農副產品加工。隨著政策限制放寬，鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)大量進入供不應求的生產領域，為消費者提供價格低廉的服裝、鞋襪、兒童玩具、日用品等短缺產品；一部分鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)進入了能源、原材料、機械零部件、電子元器件等生產領域。由于用工靈活，勞動成本低，對市場需求反應迅速，鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)成為當時經濟中發(fā)展最快的部分?！ ?/p>
作者曾于80年代中期參與了與世界銀行合作的鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)調查和多次其他調查，深度調查過各地上百家鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)，親眼看到那些昔日的農民怎樣迅速走向市場成為產業(yè)新軍，成為經濟的重要支柱，并深深被農民迸發(fā)出的學習、創(chuàng)造能力和吃苦耐勞精神所震撼。在江蘇無錫，農民們從上海請來國有企業(yè)退休技工和工程師作為他們的技術指導或企業(yè)領導，生產出了質量不亞于國企，但更價廉物美、適應市場需要的產品。在浙江義烏、東陽、永康，昔日的莊稼地上出現了全國性的小商品、服裝、衡器批發(fā)市場，不少國外客商也來到這里成批采購鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)產品。在四川江津，農民在包產到戶的同時辦起了果園和良種奶牛場，使村民收入提高了幾倍。在山西原平，一位眼光遠大的鄉(xiāng)鎮(zhèn)煤礦礦長不僅想到采煤，還想到了維護生態(tài)環(huán)境和未來20年煤炭資源枯竭后怎樣永續(xù)發(fā)展，帶領企業(yè)把煤礦所在地的山嶺改造成大面積的林場。
鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)的所有制構成也逐漸多元化，從一開始的集體所有制企業(yè)逐步擴大到包含個體私營經濟。從1977年到1988年，鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)就業(yè)人數從2328萬人迅速增長到9545萬人，占全國就業(yè)人數的比重從5.9%上升到17.6%，占全國社會總產值的比重從6.7%提高到21.4%。剔除某些數據失真的因素，推算這期間鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)增加值的年增長率約在19%左右，遠快于國有經濟的增速。鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)加上80年代后期的個體和民營經濟發(fā)展，使80年代全國GDP年均增長提高了2.5個百分點，是增長加速的主要動力來源（據農牧漁業(yè)部1986、1991和國家統(tǒng)計局數據計算）。它們的發(fā)展不僅給農民提供了就業(yè)和收入，同時也迅速改變了輕重工業(yè)結構失衡、消費品嚴重短缺的狀況?！ ?/p>
關于鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)的發(fā)展，黨政領導機關內有過許多激烈爭論。有些權威人士認為，鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)“布局分散，不經濟”，“與國有企業(yè)爭勞力、爭原料、爭資金”，“搞亂了經濟”，私營企業(yè)更“背離了社會主義方向”，都應當取締。但事實勝于雄辯，鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)市場導向的體制優(yōu)勢勝過了布局劣勢，所謂“非社會主義”的私營企業(yè)對全社會做出了重大貢獻。1987年，中共十三大正式肯定了私營經濟的積極作用，1988年公布了私營企業(yè)暫行條例，確立了其合法地位?！ ?/p>
1989以后，改革一度遭遇困難。1989-1991年因政策收緊、打壓非國有企業(yè)，鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)和私營企業(yè)發(fā)展急劇減速，就業(yè)減少。盡管如此，1990年鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)仍有9265萬人就業(yè)，城鄉(xiāng)個體經濟從業(yè)2105萬人，私營企業(yè)從業(yè)170萬人。三者合計從業(yè)人員達到1.15億人，超過了國有經濟的就業(yè)規(guī)模（1.03億人）。
在工業(yè)中，1990年非國有企業(yè)（鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)、城鄉(xiāng)個體私營企業(yè)、城鎮(zhèn)集體企業(yè)、外資和港澳臺資企業(yè)等）合計產值超過1萬億元，占工業(yè)總產值的比重從1978年的23%上升到45%。
國有企業(yè)走向市場
改革前，國有企業(yè)產品全部由政府定價，由政府統(tǒng)購包銷。這種僵硬的制度使供需很難銜接。有些產品嚴重積壓，企業(yè)還繼續(xù)按計劃生產；有些產品嚴重短缺，但只要計劃不改，價格不能提高，生產也不能增加；因此浪費和短缺長期并存?！ ?/p>
這一僵硬體制從1978年出現了松動。當時四川省開始了擴大國有企業(yè)自主權的試驗，允許試點企業(yè)超額完成計劃的產品自行銷售，價格可隨行就市浮動。同時允許企業(yè)提取增長利潤的一定比例用于企業(yè)發(fā)展基金、獎金和職工福利基金。這是在國有經濟體系中首次引入市場調節(jié)的嘗試，給了國有企業(yè)初步的激勵，鼓勵企業(yè)在計劃以外擴大生產、提高效率、獲得回報。這項試驗促進了企業(yè)生產和效益提高，使國家經委于1980年決定在全國推行這項改革試驗，試點企業(yè)達到6000家。從此國有企業(yè)開始部分地參與市場競爭。與此同時，在市場引導下發(fā)展起來的鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)從一開始就按照市場價格運作。在這兩種力量的推動下，初步形成了計劃和市場并存、兩種價格機制并存的局面，實際上是價格雙軌制的雛形。
配合企業(yè)改革，銀行體制的改革也在推進。計劃經濟時期，銀行只被動地按照中央計劃分配資金。1979-1983年期間建立了農業(yè)銀行、建設銀行、中國銀行和工商銀行，由人民銀行行使中央銀行職能，初步形成了中央銀行和各商業(yè)銀行各司其職的局面，并逐步允許各商業(yè)銀行之間業(yè)務交叉、有限競爭，形成了金融市場的雛形?！ ?/p>
價格雙軌制改革
1984年9月，在全國中青年經濟學者莫干山討論會上，一些青年學者提出了價格改革“調放結合，以放為主”的構想，被中央采納，后來形成了比較完整的“價格雙軌制”思路。其含義是一方面暫時保留計劃價格體系以避免全局性震動，并通過調整使價格水平逐漸向市場價格逼近，另一方面逐步擴大市場價格調節(jié)的范圍并在部分領域放開價格管制，從而向市場價格體系過渡?！ ?/p>
在實踐中，價格雙軌制不僅發(fā)生在國有企業(yè)部門，實際上迅速發(fā)展起來的鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)和城市民營企業(yè)成為價格市場化的更大推動力，使市場價格的調節(jié)范圍隨著民營經濟的迅速發(fā)展而不斷擴大?！ ?/p>
1988年，中央決定進行“價格闖關”，全面向市場價格體系轉軌，但當時計劃價格和市場價格差異懸殊，發(fā)生了居民因擔心全面漲價而大規(guī)模搶購商品的風潮，這項改革被迫停止。但價格轉軌并未終止，而是隨著非國有經濟的快速發(fā)展，市場價格調節(jié)的部分不斷地自動擴大。到90年代前半期，市場價格已經逐步取代計劃價格占據了主導地位。
價格雙軌制在實踐中也產生了若干弊端，例如有些政府官員濫用權力將計劃價格的原材料批給自己的親屬或利益關聯(lián)者，后者轉手以市場價格倒賣以謀取暴利，使腐敗開始蔓延。這主要是政府管理失控和對權力缺乏社會監(jiān)督造成的。總體上，價格雙軌制為經濟從計劃向市場轉型提供了一條能夠大體平穩(wěn)過渡的途徑，避免了全局性震蕩。與此相對照，俄羅斯在1990年代實行了企圖畢其功于一役的“休克療法”式價格改革和所有制改革，結果引發(fā)了幾百倍的惡性通脹和經濟大滑坡，經濟下跌近半，大量居民生活陷入困境?！ ?/p>
特區(qū)試驗和沿海開放
1979-1980年，在廣東省委幾位負責人的建議和推動下，中央批準建立了深圳、廈門、珠海、汕頭四個經濟特區(qū)，區(qū)內實行自由貿易政策和優(yōu)惠的外商投資政策，打破了長期的意識形態(tài)禁錮，大膽將“資本主義”引進了特區(qū)。結果在1980-1985短短5年內，深圳市GDP按不變價格增長了680%，珠海增長了401%，廈門增長了119%，汕頭增長了78%。特區(qū)外商投資和進出口貿易大幅度增長，引進的出口加工業(yè)為全國提供了示范，初期試驗取得了顯著成功（數據分別來自深圳市、廈門市、珠海市、汕頭市統(tǒng)計局網站）。事實證明那種“外國資本進來，中國會退回半殖民地社會”的恐懼是杞人憂天。1984年，國務院總理肯定了青年學者王建關于沿海地區(qū)發(fā)展出口加工業(yè)，實現商品“大進大出”的建議，作出將開放政策擴大到上海、天津、青島、大連、廣州等14個主要沿海城市的決定，吸引了一批外商和港澳臺商來沿海投資建立出口加工企業(yè)，促進了沿海的出口加工業(yè)和外貿的迅速發(fā)展。
改革開放前夕的1977年，全國進出口總額為148億美元，按當時官方匯率折算相當于國內生產總值的8%，到1990年已迅速擴大到1154億美元，相當于GDP的30%。進出口貿易順差由4億美元上升到87億美元。
另據兩次全國工業(yè)普查資料，1985年外商和港澳臺商投資的工業(yè)企業(yè)還僅占工業(yè)總產值的0.4%，到1995年占工業(yè)總產值的比重已上升到17%（國務院全國工業(yè)普查領導小組辦公室，1987；第三次全國工業(yè)普查辦公室，1997）。沿海出口加工業(yè)的發(fā)展提供了大量就業(yè)機會，帶來了經濟增長和居民收入增長，同時也引進了國外的管理經驗和適用技術，對內資企業(yè)也是一個促進。
財稅體制改革和地方政府參與競爭
1980年，推行了稱作“財政分灶吃飯”的初步財政體制改革，將地方財政全額上交中央變?yōu)榘幢壤殖?，激勵了地方政府發(fā)展經濟的積極性。1983-1984年進一步實行兩步走的“利改稅”，將原國有企業(yè)利潤全額上交制度和改革開始時試行的比例上交制度，改為國際通行的企業(yè)所得稅制度，為向市場經濟轉軌準備了初步條件。但當時不同類別企業(yè)稅率各不相等，外資企業(yè)享受15%-30%的特殊優(yōu)惠，國有大中型企業(yè)稅率則高達55%。因此這只是從利潤上交轉向同等納稅的一個過渡狀態(tài)。到1993年，內資企業(yè)所得稅稅率統(tǒng)一為33%，2008年全部企業(yè)所得稅才統(tǒng)一到25%的稅率。
財政分灶吃飯和“利改稅”的改革，除調動了企業(yè)積極性以外，也使過去被動服從中央和上級決定的地方政府有了發(fā)展本地經濟的積極性。地方經濟發(fā)展快，財政收入就隨之提高，鼓勵了當地政府繼續(xù)促進地方發(fā)展?！ ?/p>
隨著這些改革，地方政府之間還進一步形成了互相競爭的格局。這在改革初期起了積極的作用。因為當時鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)和民營經濟剛剛在發(fā)展，規(guī)模還小，而國有企業(yè)還遠不適應市場競爭的要求，因此地方政府競相招商引資并直接進行投資，有利于改善市場供應、促進供求平衡，也推動了地方發(fā)展。這些地方投資主要是受市場引導的，與過去按上級指令進行的投資有顯著不同?！ ?/p>
中國地方政府深度參與競爭的模式在世界上可能是獨一無二的。一個重要原因是中國國土廣大，80年代中期有29個省級行政區(qū)，約300個城市、2000個縣、9萬個鄉(xiāng)鎮(zhèn)。作者當時在考察中發(fā)現，層級較低的地方政府，對參與競爭的態(tài)度和參與效果都更積極。這是因為這些地方政府手中的行政資源有限，也沒有壟斷市場的能力，只能作為一個平等競爭者服從市場調節(jié)。例如江蘇的蘇、錫、常地區(qū)，鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府往往充當下屬鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)的總公司的角色（或由政府成立一個總公司）。它們比單個鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)或小型私人企業(yè)調度資源的能力更強，但不能操縱價格和壟斷市場，參與競爭的勁頭十足。相反，省市級的地方政府有較大的行政壟斷權力，行為方式也往往較陳舊，常用行政手段干預市場，帶有更多計劃經濟遺留的特征。縣級政府的行為方式則常處于上述兩者之間。
隨著市場導向的民營經濟越來越壯大，地方政府以競爭者身份彌補市場空缺的積極作用也漸漸退居其次，而其干預市場的弊病則越來越明顯。突出表現在政府投資更著眼于擴大地方GDP規(guī)模，不大關心經濟效益，也不承擔投資失敗的責任，使低效率投資、過度投資、過度借債的現象不斷發(fā)生。
逐步建立社會主義市場經濟體系
從1978年開始到整個80年代的改革可以說是中國改革的第一階段。在改革最初階段，由于傳統(tǒng)意識形態(tài)的巨大阻力和黨內關于改革方向的爭論，并沒有明確提出市場化的目標。但在黨內改革力量和社會各界的積極推動下，實際的改革措施是一步步朝市場化方向推進的。1978年，中共十一屆三中全會公報提出“多方面地改變同生產力發(fā)展不適應的生產關系和上層建筑”、改革經濟管理體制。1979年，鄧小平出訪美國，一些黨政領導和政府代表團也紛紛出訪歐、日等發(fā)達國家和已進行改革的匈牙利、南斯拉夫等國，他們帶回的見聞對過去閉關鎖國時期關于“資本主義”的傳統(tǒng)觀念是一個巨大沖擊，對市場經濟產生了全新的認識。1982年中共十二大報告提出“計劃經濟為主、市場調節(jié)為輔”的指導思想，1984年，經過黨內改革與保守勢力的反復較量，中共中央十二屆三中全會發(fā)布了“關于經濟體制改革的決定”，提出發(fā)展“社會主義商品經濟”這一改革任務。當時“市場經濟”概念在主流意識形態(tài)中仍具有某種負面含義，而“商品經濟”則是市場經濟的中性代名詞，因此這實際意味改革將向市場經濟推進。1987年時任總書記所作的中共十三大報告，更明確提出了“加快建立和培育社會主義市場體系”、并建立各類要素市場的改革任務。這個文件在改革史上具有里程碑意義，是從計劃經濟體制向市場體制轉軌的標志性事件。市場化改革也隨之推向國民經濟各領域?！ ?/p>
改革的進與退
改革帶來了經濟高速增長，但也隨之出現了若干經濟失衡現象。其一是貨幣和信貸控制不力，引發(fā)了1988-1989年高達18%的通貨膨脹。其二是80年代中期以后城市經濟發(fā)展快于農村，沿海發(fā)展快于內地，部分社會階層或群體的收入增長遠快于普通工薪階層，使收入差距迅速擴大。其三是放權讓利擴大了各級政府的自由處置權，隨之也發(fā)生了官員以權謀私、官商勾結、貪污腐敗，一些高干子女利用父輩的影響經商賺錢，開了不公平分配的先河。這些引發(fā)了老百姓的強烈不滿，導致后來稱為“1989年政治風波”的事件發(fā)生。
總體而言，這些情況是由于一些重要領域的改革滯后造成的。其一，中央銀行調控機制不健全，未能對貨幣發(fā)行和銀行信貸總量進行有效控制；商業(yè)銀行沒有真正商業(yè)化，放貸不考慮風險收益而常常要看政府臉色。其二，未能隨市場化進展及時建立全面的社會保障和再分配制度以保護弱勢群體。其三，更關鍵的是黨政機關行政紀律松弛，政治體制改革更沒有及時推進，未能對權力建立有效的監(jiān)督和約束機制，使政權腐敗現象日趨嚴重?！ ?/p>
針對這些問題，需要加快推進相關的改革。然而在1989年以后的一段時間內，在整頓經濟的旗號下發(fā)生了許多與改革相悖的變化，很多改革措施被當作“資產階級自由化”來打擊批判，下放給地方和企業(yè)的自主權在重新上收，非國有企業(yè)受到打壓，出現向傳統(tǒng)計劃體制倒退的明顯跡象。事實上，1989年的治理整頓政策既沒有遏制貨幣超發(fā)和信貸膨脹，也沒有把矛頭對準腐敗。貸款增長率僅在1989年從前兩年的20%和22%微降到19%，隨后在1990年就上升到23%。當時整頓的矛頭直接指向市場導向的非國有經濟，收緊了對鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)和民營企業(yè)的信貸，導致許多企業(yè)資金嚴重短缺甚至倒閉（參見1989年12月農業(yè)部長何康講話，中國經濟體制改革研究會編寫組，2008，226頁）。1990年，鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)數量比1988年凈減少38萬家，鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)就業(yè)人數凈減少280萬人，個體和民營經濟同樣受到重大影響，但沒有相關統(tǒng)計[ 蔡曉鵬（2012）的回憶錄提供了一個很說明問題的典型案例。1984年，為推動農村改革做出了重大貢獻的中央書記處農村政策研究室主任杜潤生為支持鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)發(fā)展，批準成立了一家旨在為鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)提供服務的集體所有制性質的公司，由蔡曉鵬任總經理。1989年12月，一個由多家公檢法機關組成的聯(lián)合專案組以涉嫌重大經濟犯罪的莫須有罪名逮捕了蔡曉鵬，關押一年半，羅織了蔡“賄賂”杜潤生的罪名逼迫其承認，企圖嫁禍杜老。最后終因罪名根本不成立，蔡在社會各界營救下獲無罪釋放。據蔡記載，當時全國有幾十萬家個體、民營和集體所有制企業(yè)負責人被抓，資產被掠奪。]。這些導致了經濟增長急劇減速。1989-1990年，固定資產投資連續(xù)負增長，GDP增長率從1988年的11.2%接連降至4.2%和3.9%。這種情況直到1992年鄧小平發(fā)表“南巡講話”，才得以扭轉?！ ?/p>
誰推動了經濟加速增長？
統(tǒng)計數據清楚地表明，農業(yè)改革及隨后鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)和個體私營經濟在市場引導下迅速發(fā)展，是80年代經濟高速增長的主要動力。此外，國有企業(yè)初步引進市場機制、財稅金融領域進行與市場相銜接的初步改革，也取得了積極的成效。這使改革早期階段（1978-1990）的GDP增長率從過去20年計劃經濟時期（1958-1977）的年均5.1%提高到9.2%，使中國經濟躍上了高速增長軌道（見表3）。
伴隨經濟高速增長，城鄉(xiāng)居民收入也大幅度提高。城鎮(zhèn)居民人均可支配收入增長率從計劃經濟時期年均-0.1%上升到5.7%，農村居民人均純收入增長率從年均1.7%上升到9.5%。城鄉(xiāng)合計，全國居民人均收入增長從計劃經濟時期的1.2%提高到8.7%，是我國有史以來居民收入增長最快的時期。這期間農村居民收入增長高于農業(yè)產出的增長，本質上是政府通過農產品提價等方式歸還過去對老百姓的欠賬。事實證明，過去靠壓低老百姓收入來提高積累、加快工業(yè)化的思想方法是錯誤的，實踐上是失敗的。只有老百姓收入伴隨經濟增長不斷提高，經濟高速增長才有基礎、可持續(xù)，也才有實際意義。也正是因為初期改革的成功使大多數人受益，改革才能得到老百姓廣泛擁護，能夠克服重重阻力而繼續(xù)推進。
表3. 計劃經濟時期與80年代改革時期經濟增長率比較（%）
注：計劃經濟時期城鎮(zhèn)居民可支配收入用城鎮(zhèn)居民生活費收入代替，城鄉(xiāng)居民收入增長率是以居民消費價格指數平減得到。數據來源見國家統(tǒng)計局（1999、2010）。
根據國家統(tǒng)計局GDP、農業(yè)、鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)統(tǒng)計，按各自的增加值增長率及其增加值占GDP的份額加權計算，可以近似推算出這期間農業(yè)改革、國有企業(yè)改革、鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)及其他非國有經濟發(fā)展各自對GDP增長加速的貢獻。其中，農業(yè)改革和加速發(fā)展對GDP的加速增長貢獻了1.0個百分點，國有企業(yè)改革貢獻了0.6個百分點，鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)和其他非國有企業(yè)的發(fā)展貢獻了2.5個百分點。上述各部門的貢獻中也包括了對外開放、財稅體制改革等因素促進生產率提高的因素（見表4）。
表4. 誰推動了增長加速（1978-1990時期比1958-1977時期）
注：各部門對經濟增長的貢獻依據其各自增長率比計劃經濟時期的提高幅度及其在經濟中所占份額變化近似計算。由于統(tǒng)計數據不全，本表用國有和非國有部門在工業(yè)總產值中的比重近似代表兩者在第二三產業(yè)中的比重，近似推算出其各自對GDP加速增長的貢獻。 數據來源：作者據國家統(tǒng)計局數據推算。
中國為什么能走上改革之路？
中國能夠走上改革之路，關鍵是實行計劃經濟體制的20年（不包括“一五”時期）長期壓抑了老百姓的收入提高和生活改善，其間“大躍進”、“公社化”和“文革”更搞得天怒人怨，把經濟推向了崩潰邊緣。老百姓要改變、要吃飽飯、要追求美好生活的愿望，成為改革的第一推動力。因此在“大躍進”、“公社化”期間受損最大的農民走在了改革前沿?！ ?/p>
中國能走上改革之路的另一個最重要因素是黨內有一批有民主思想、懂百姓疾苦、有歷史責任感的老共產黨人。他們在傳統(tǒng)極左體制下多屬于思想上的“右派”，在“文革”中歷經坎坷并有深刻的反思，在“四人幫”倒臺后帶著自己的獨立思想重返領導崗位，對上不惟命是從，對“經典”不照搬照抄，把讓老百姓吃飽飯看得比傳統(tǒng)“社會主義”教條和自己的烏紗帽都重要。他們并不是從課堂上學會了市場經濟理論，而是從豐富的人生經歷中看清楚了中國的前途所在。是他們從體制內推動了改革，并得到了全社會的呼應。
改革能夠推進的第三個原因是經歷了十年“文革”的知識界和一大批上過山下過鄉(xiāng)的學界、政界青年新銳，了解國情、能接地氣，敢于沖破傳統(tǒng)意識形態(tài)的禁錮，用自己的眼睛看世界，用自己的頭腦想問題，用批判的眼光分析體制弊病，又如饑似渴地學習吸收一切有價值的人類文明成果，用來改造舊的體制。在改革期間思想自由開放的空氣下，學術界的廣泛研究討論，為改革貢獻了豐富的精神食量，很多學者也成為推進改革的中堅份子?！ ?/p>
以上這三種人的結合，形成了勢不可擋的改革大潮。
三. 邁向市場的進與退：90年代改革
兩個標志性事件
1989年后出現的改革停滯倒退引起了廣大群眾和支持改革的各級干部普遍不滿和抵制。在關鍵時刻，鄧小平力挽狂瀾，于1992年初的“南巡講話”中發(fā)出了加快改革開放的號召，和“誰要改變三中全會以來的路線、方針、政策，老百姓不答應，誰就會被打倒”、“誰不改革誰下臺”的嚴重警告（參見人民網、百度百科）。這成為一個標志性事件，引起了社會各界廣泛響應，終于使改革重上軌道?！ ?1992年發(fā)生的另一個標志性事件是下半年召開的中共十四大，重新闡明了改革的方向是建立社會主義市場經濟體制，回到了十三大確定的改革方向?！ ?/p>
以1992年這兩個標志性事件為轉折點，出現了新一輪改革和發(fā)展浪潮，民營經濟在寬松政策下發(fā)展加快，經濟增長加速，增長率重上兩位數。這在相當程度上是已形成的市場經濟體系按照自身邏輯的自然運動，但某些重要方面的體制改革不到位的問題卻遲遲沒有解決。這包括：收入分配差距繼續(xù)擴大；國有企業(yè)制度改革未繼續(xù)推進；財稅體制不適應經濟發(fā)展要求；宏觀管理未能改善繼續(xù)帶來貨幣超發(fā)和通脹等等，這些問題到90年代中后期已造成了越來越多的負面影響，其中有些方面的問題在隨后的相關改革中得到部分解決或緩解。
分稅制改革：均衡政府資源的嘗試
改革初期簡政放權，把過去中央政府掌握的財權大量下放給地方政府和企業(yè)，使地方政府和企業(yè)獲得了自主支配經濟資源的權利和活力。但財稅體制仍然很不規(guī)范，而且隨著經濟發(fā)展，又出現了政府收入占比逐年降低的情況。1978年，財政收入占GDP的31.1%，到1994年降到了10.8%的低點。同期，全口徑政府收入占GDP之比從40.6%下降到16.7%。政府收入過低使必要的公共服務職能難以履行。其中，中央財政收入更緊，1993年只占全國財政收入的22%，占GDP的2.7%，導致中央財政捉襟見肘。
針對這些情況，1994年推行了分稅制改革，按稅種劃分中央稅、地方稅和中央地方共享稅，分別征管，擴大了增值稅的征收范圍，中央再對地方進行稅收返還和轉移支付。這次改革統(tǒng)一了稅制，提高了中央財政收入比重，也使全國財政收入占GDP之比逐年回升。到2000年，財政收入占GDP比重回升到13.4%，估算全口徑政府收入（包括預算外資金收入和土地出讓收入）比重超過20%，兩者比低點都提高了3個百分點左右，中央財政資金短缺問題得到解決。
但1994年分稅制改革也遺留下來若干問題。其一是沒有根本解決中央和地方事權（職能）劃分的問題；其二是此后財政收入和全口徑政府收入占GDP之比一直呈上升趨勢，到2016年，兩者已分別上升到21.5%和35.2%，與改革前的水平相差無幾，企業(yè)和居民的負擔因此加重了。其三是財力向中央集中偏多，地方政府財政收入下降，有些地方持續(xù)拖欠公職人員工資，公共服務支出受到影響。其四，為緩解地方財政困難，中央允許地方政府收取土地出讓金作為補充。但后來土地出讓金越收越多，地價和房價也越推越高，釀成了嚴重弊病?！ ?/p>
價格市場化和匯率并軌
1988年的“價格闖關”雖然叫停了，但價格市場化的進程并未停止，而是隨著由市場調節(jié)的民營經濟及其他非國有經濟成分不斷發(fā)展壯大，市場價格調節(jié)范圍也隨之不斷擴大。加上計劃價格調節(jié)在某些領域的主動收縮，使市場價格調節(jié)范圍在90年代前半期超過了計劃價格調節(jié)范圍，成為經濟的主要調節(jié)者?？陀^上這還與90年代初期遇到的經濟困難有關。當時在偏冷的經濟環(huán)境下，市場價格相對低迷，其與計劃價格之間的差距縮小，給部分領域的價格并軌提供了方便條件。到1997年，商品零售價格、生產資料價格和農產品收購價格中由市場定價的比重分別占到了92%、79%和80%，確立了市場的主導地位（數據自《中國物價年鑒1998》）。
1994年發(fā)生了另一有重要意義的變化，即實現了原來的人民幣官方匯率與市場匯率并軌。中國在80年代就開放了外匯調劑市場，允許市場上匯率自由浮動，但同時官方匯率大幅度高于市場匯率，形成了匯率雙軌制（還有過三軌制）。官方匯率導致人民幣幣值高估，有諸多不利影響。其間雖幾經調整，縮小了與市場匯率的差距，但始終沒有徹底解決問題。1994年1月，官方的人民幣兌美元匯率由上年的5.76一次性貶至8.72，實現了與市場匯率的并軌。這一改革為中國經濟與世界經濟的接軌開通了道路?！ ?/p>
國有企業(yè)改制：打破傳統(tǒng)所有制觀念
改革期間，國有企業(yè)雖然從計劃管理轉向市場調節(jié)，并依照市場原則實行了自負盈虧，但一些機制仍未理順。企業(yè)面臨“軟預算”，事實上“負盈不負虧”，虧損時無人擔責，最終政府買單。政府對企業(yè)的監(jiān)管機制也未理順，或干預過多影響企業(yè)活力，或放任自流導致管理人員監(jiān)守自盜，揮霍竊取公共資產，以至國有企業(yè)虧損面越來越大。有些領導人囿于傳統(tǒng)意識形態(tài)束縛，擔心承擔“私有化”和“造成國有資產流失”的罪名，遲遲不愿推進國企改革，致使損失日益嚴重?！ ?1995年，國有中小工業(yè)企業(yè)全面虧損。據工業(yè)普查資料，1995年在全國8.8萬家獨立核算國有工業(yè)企業(yè)中，虧損企業(yè)已經上升到3.0萬家，其虧損總額高達640億元，賠掉了國企盈利的一半。中小型國企情況更嚴重，盈虧相抵后全面凈虧損57億元，1996年凈虧損更上升到158億元，全部國企凈盈利下降到412億元（第三次工業(yè)普查辦公室，1997；國家統(tǒng)計局，1997）。面對這種情況，中央和國務院毅然拋棄傳統(tǒng)意識形態(tài)觀念，對國有企業(yè)實行了“抓大放小”的改革，主要是對大型國企加強管理和進行公司化、股份化改造，對小型國企進行大規(guī)模改制，包括兼并、租賃、出售和破產關閉，使國有及國有控股工業(yè)企業(yè)總數從1995年的11.8萬家減少到2000年的5.35萬家，而同期國有工業(yè)企業(yè)利潤總額則從666億元上升到2408億元，成本利潤率從3%上升到7%，情況大為好轉。作者參與的調查發(fā)現，很多國企改制為民營企業(yè)后，普遍扭虧為盈，效益顯著改善?！ ?/p>
90年代的國有企業(yè)改制總體上是成功的。如果沒有這樣大刀闊斧的改革，大量經營不善的國企會成為長期拖累經濟發(fā)展的沉重包袱。事實證明，靠對國企的行政保護和特殊照顧，既不能提高效率也不能防止國有資產流失。民營企業(yè)和國有企業(yè)都是中國企業(yè)，用傳統(tǒng)意識形態(tài)在國企和民企之間劃分親疏遠近，違背了市場經濟的基本原則。只有打破“姓公姓私”界限，遵循公平競爭原則，大膽改革國企體制機制，才能把國有資產管好管活。[ 在嚴格意義上，如同國營企業(yè)改稱國有企業(yè)一樣，民營企業(yè)也應當稱為民有企業(yè)。本文只是沿用了“民營企業(yè)”的習慣稱呼。]
這次改革中也出現了一些問題。一是一些地方過程不公開透明，出現幕后交易和低估國有資產，使國有資產流失，少數人發(fā)了不義之財。二是事先沒有建立起全面社會保障體系，企業(yè)改制中職工大量下崗失業(yè)，盡管發(fā)放了下崗生活費，仍有很多人生活陷入困難。經驗教訓是，今后此類改革需要有更充分的準備和周到的設計，保證過程公開透明，結果公正。同時在市場經濟靈活用工條件下，必須有完善的社會保障體系作為補充，使每個勞動者的基本權利得到保護?！ ?/p>
事實證明，在民營經濟發(fā)展良好的沿海地區(qū)，國企改制對勞動者就業(yè)和收入都沒有發(fā)生大的影響，因為國企下崗職工很快被民營企業(yè)吸納。出現較嚴重問題的，主要是西部和東北地區(qū)一些國有企業(yè)獨大、民營經濟沒有發(fā)展起來的地方?！ ?/p>
經濟增長：民企與國企的競賽
90年代，經濟繼續(xù)保持高速增長，GDP年增長率達到10.4%，幾乎是計劃經濟時期平均5.1%增速的兩倍。從1990到2000年，人均GDP按匯率折算從348美元上升到959美元，中國由低收入國家跨進了中等收入國家的門檻（數據見世界銀行，不同年份）?！ ?/p>
這期間，非國有工業(yè)企業(yè)繼續(xù)保持了年均超過18%的高增長率，繼續(xù)領導了經濟高速增長；而同期國有企業(yè)年增長10.9%。估算非國有企業(yè)占工業(yè)產出的比重從41%上升到54%，超過了國有和國有控股企業(yè)而占據工業(yè)主導地位[ 不同時期分別根據工業(yè)總產值和工業(yè)企業(yè)主營業(yè)務收入計算，包括了“規(guī)模以下”企業(yè)，并對某些數據失真做了調整。]。非國有企業(yè)包括私營企業(yè)、民間資本控股的股份公司和有限責任公司、外商和港澳臺商控股的三資企業(yè)、集體所有制企業(yè)等，以私營企業(yè)和民資控股的內資企業(yè)為主，而且港澳臺資企業(yè)本來也是中國企業(yè)。因此本文以下部分，將農業(yè)以外的非國有企業(yè)部門統(tǒng)稱為民營企業(yè)或民營經濟部門。
表5根據統(tǒng)計數據近似推算出改革以后的農業(yè)部門、第二三產業(yè)中的國有經濟部門和民營經濟部門各自對經濟增長加速的貢獻。計算結果顯示，按市場機制運作的民營經濟發(fā)展生機勃勃，是這一時期經濟高速增長的主要貢獻者。國有企業(yè)的效率有所提高，但仍存在某些體制問題，其增速和對經濟增長加速的貢獻顯著低于民營經濟。
表5. 經濟高速增長的貢獻因素（1991-2000）
注：計算方法和數據來源同表4。
建立社保體系：市場的必要補充
計劃經濟時期的社會保障僅限于黨政機關和國有企事業(yè)單位。這些單位實行固定就業(yè)制，并由單位承擔職工住房、醫(yī)療和退休金等福利。這使國有企業(yè)負擔沉重，而其他城鄉(xiāng)勞動者和居民,除了低水平的農村合作醫(yī)療外沒有任何保障。改革期間市場調節(jié)范圍越來越大，因缺乏保障使很多勞動者面臨困難，也是導致收入差距越來越大的原因之一?！ ?/p>
作為對市場經濟的必要補充，從90年代中期開始加快了建立社會保障體系的進程。1997-1998年國務院正式決定建立城鎮(zhèn)職工基本養(yǎng)老保險和基本醫(yī)療保險制度，1999年公布了失業(yè)保險條例。到2000年，城鎮(zhèn)職工基本養(yǎng)老保險覆蓋了1.36億人，失業(yè)保險覆蓋1.04億人，城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險覆蓋0.38億人，工傷保險覆蓋0.44億人；覆蓋面分別占城鎮(zhèn)就業(yè)人數的59%、45%、16%和19%。社會保障體系的建立是一項重大進步，意味著中國改革擺脫了以完全放任的原始市場經濟為藍本的誤區(qū)，開始向兼顧效率和公平的現代市場經濟過渡。只是這一時期進展還相對較慢。
收入增長，差距擴大
90年代，城鎮(zhèn)居民人均可支配收入繼續(xù)保持了6.8%的年增長率，農村居民人均收入增長率減慢至4.5%，顯著慢于城鎮(zhèn)居民，但仍明顯高于改革前。城鄉(xiāng)居民收入差距從2.2倍擴大到2.8倍，各階層間的收入差距也在擴大。從1990年到2000年，全國居民收入基尼系數從0.35上升到0.41，進入了高收入差距時期（數據來自世界發(fā)展經濟學網站和國家統(tǒng)計局網站）。
這一時期，城市經濟發(fā)展快于農村，沿海地區(qū)發(fā)展快于內地，企業(yè)經營者、高端專業(yè)人員等人群的收入增長快于普通工薪階層，導致收入差距擴大。這在向市場經濟體制轉軌過程中和經濟發(fā)展的一定階段內，是難以避免的，但國際經驗證明，通過建立全社會覆蓋的社會保障、公共服務體系和收入再分配制度，完全可以起到抑制收入差距過度擴大、保護低收入和弱勢群體的作用。實際上更嚴重的問題是這一時期腐敗、官商勾結和公共資源流失等非正常因素，導致了不公平的分配和收入差距過度擴大。在防止權力腐敗和不公平分配方面，短期措施是嚴格政府財經紀律、加強政府內部監(jiān)管；而長期來看，更根本的是需要形成一套法制體系和社會公眾對政府進行監(jiān)督的制度，保證政府行政和財政體系公開透明、依法依規(guī)運行。后者是政治體制改革的任務。由于改革采取了先易后難、先經改后政改的策略，后一方面改革在一定時期內沒有推進是可以理解的。但政府內部放松甚至放棄監(jiān)管，是該時期導致腐敗和不公平分配的主要原因?！ ?/p>
市場推進，政改延后
1990年代，分稅制改革和社會保障體系的建立為現代市場經濟準備了基本條件，民營經濟繼續(xù)保持了高速增長，國有企業(yè)改制則是市場化的進一步推進。還應提及的是長期超發(fā)的貨幣和信貸在1998年以后的幾年中得到了控制。M2和人民幣貸款增長率在1991-1997年期間分別為29%和23%，在1998-2000年期間終于降到14%和10%，并一度短期控制了杠桿率飆升。但這十年間最大的缺憾是沒有適時推進政治體制改革，而且改革初期提出的實行黨政分開、政企分開等改革也沒有堅持下來。各級黨組織領導人大權獨攬，一言九鼎，不受社會監(jiān)督，沒有民主理政，使少數人演變?yōu)闉樗麨椤⒛繜o法紀的霸王。這是導致腐敗蔓延、官風不正和市場扭曲的重要原因。
四. 喜憂參半的10年：2000年代
進入21世紀的第一個十年間，有幾個具有全局改革意義的積極變化：一是加入世界貿易組織（WTO）促進了經濟外向化，二是在城鎮(zhèn)化方面的政策變化促進了城鎮(zhèn)化發(fā)展，三是在改善民生方面有政策調整，并加快了社會保障體系建設?！ ?/p>
消極的變化，一是收入差距繼續(xù)擴大；二是政權機關的腐敗達到了前所未有的程度；三是宏觀政策短期化，尤其在國際金融危機時期貨幣過度寬松和政府過度借債投資給未來發(fā)展造成了長期隱患；四是政府支配資源的程度擴大，對企業(yè)的干預增加，干擾了市場優(yōu)化資源配置的功能；其中現行土地制度是導致結構失衡、扭曲收入分配的重要因素。
加入WTO：成為國際貿易平等伙伴
中國在經過艱苦談判后，于2001年加入世界貿易組織（WTO）這意味著中國作為一個平等的國際貿易伙伴被世界組織接納, 各國的貿易大門對中國打開。加入WTO的過程是一個全面參與世界市場的過程，同時也是一個國內改革的過程，許多與國際規(guī)則相沖突的原有國內法律法規(guī)和傳統(tǒng)管理方式，借這一推動做了清理，改善了國內市場環(huán)境，對改善國內企業(yè)經營有積極作用。
加入WTO意味著降低關稅壁壘和行政壁壘，放棄對國內產業(yè)的過度保護，短期內經濟會受到一些負面影響。但后來的事實證明，加入WTO以后，中國的進出口貿易和出口加工業(yè)有突飛猛進的發(fā)展，國內豐富的勞動力資源得到了有效利用，增加了就業(yè)機會和勞動者收入。同時國內企業(yè)直接面對國際市場競爭，在多數情況下并沒有被打垮，反而培育了它們的競爭力。2000年，進出口總額相當于GDP的39%，而到國際金融危機發(fā)生前的2007年，進出口占GDP的比重上升到了62%。盡管有2008-2009期間的國際金融危機沖擊，使外貿出現急劇下降，但2010年已開始回升。這10年間，貨物進出口年增速分別高達20.0%和20.3%，凈出口最高年份超過GDP的8%，2010年仍保持了占GDP的3.6%。出口產業(yè)的快速發(fā)展是這一時期推動經濟高速增長的最突出原因?！ ?/p>
城鎮(zhèn)化進一步加速
在2000-2010年期間，城鎮(zhèn)化進一步加速發(fā)展，城鎮(zhèn)化率從36%提高到近50%，提高了約14個百分點；城鎮(zhèn)人口增加了2.3億人。農村勞動力大量轉向城鎮(zhèn)非農產業(yè)，人均創(chuàng)造的價值提高幾倍，意味著資源通過優(yōu)化配置促進了生產率提高和經濟增長。這期間的城鎮(zhèn)化加速主要有三個原因：其一是農民工自發(fā)進城務工推動了2000年代初的數次政策調整，官方政策轉向支持農民工進城。其中2003年發(fā)生的孫志剛事件引發(fā)社會輿論強烈反彈是一個標志性事件，國務院隨即決定取消城市收容遣送制度等限制歧視農村進城務工人員的政策，促進了城鄉(xiāng)間人口自由流動，使城鎮(zhèn)化加速。其二，2001年國務院將城鎮(zhèn)化政策從過去違背市場規(guī)律的“嚴格控制大城市規(guī)模，合理發(fā)展中小城市，積極發(fā)展小城鎮(zhèn)”的政策導向，修改為順應市場趨勢的“大中小城市和小城鎮(zhèn)協(xié)調發(fā)展”，減少了城鎮(zhèn)化的阻力。作者1999年的一項研究曾發(fā)現，人口規(guī)模在100萬到400萬的大城市，具有最大的凈規(guī)模收益，比小城市和小城鎮(zhèn)有顯著更高的經濟效率。順應城市的規(guī)?；l(fā)展規(guī)律，有利于城鎮(zhèn)化發(fā)展（王小魯、夏小林，1999）。其三，這期間的經濟外向化提供了大量非農就業(yè)崗位，城鎮(zhèn)化發(fā)展本身也創(chuàng)造了更多就業(yè)機會，給農民大量進城務工提供了充分條件?！ ?/p>
民營經濟發(fā)展與經濟增長
在這10年，GDP年增長率為10.6%，比改革前的計劃經濟時期高5.5個百分點。農業(yè)保持了4%的增長；二三產業(yè)的民營經濟增長繼續(xù)大幅度快于國有經濟增長，民營經濟占工業(yè)的比重從54%上升到74%（按工業(yè)企業(yè)主營業(yè)務收入計算，包括了對“規(guī)模以下”企業(yè)部分的估算）。按各部門增長率及其在經濟中的份額變化計算，經濟增長速度高于計劃經濟時期的部分幾乎全部來源于民營經濟的貢獻（見表6）。
表6. 經濟高速增長的貢獻因素（2001-2010）
注：計算方法和數據來源同表4。
民營經濟的快速發(fā)展，與加入WTO以后的經濟外向化發(fā)展和城鎮(zhèn)化加速發(fā)展的需求拉動有直接關系，這兩個因素給民營經濟增長提供了廣闊的空間。反過來，民營經濟發(fā)展也進一步推進了外向型經濟的發(fā)展和城鎮(zhèn)化，因此與這兩個因素有互為因果、相互促進的關系?！ ?/p>
2000年代，經濟外向化和城鎮(zhèn)化也給國有經濟的增長提供了良好的外部條件，使之出現效益改善，但與民營經濟相比改善程度較小。以總資產利潤率衡量，2000-2010年，國有控股工業(yè)企業(yè)的總資產利潤率從2.9%提高到5.9%，而民營工業(yè)企業(yè)則從4.7%提高到11.1%，改善幅度明顯更大。2010年，國有控股工業(yè)企業(yè)的虧損面（按虧損企業(yè)數占企業(yè)總數的比重計算）為21.4%，而民營企業(yè)僅為9.5%。前者每百元產出（按主營業(yè)務收入計算）占用的資產為128元，而民營企業(yè)僅為69元（據國家統(tǒng)計局“規(guī)模以上”工業(yè)企業(yè)數據計算）。相對而言，后者投入較少，產出較高，效益較好。這與其市場化程度高、對市場變化反應靈敏、激勵機制有效分不開?！ ?/p>
在這一時期，由于經濟高速增長，加上人民幣升值和國內外通脹率差異因素的影響，按匯率計算的中國人均GDP從2000年的959美元躍升至2010年的4561美元，中國按世界銀行的分類標準從下中等收入國家上升到上中等收入國家區(qū)間。 民生和社會保障
這一時期，農業(yè)增長相對緩慢，城鄉(xiāng)差距越來越大。農業(yè)稅、農村集體提留加上有些地方政府征收的各種苛捐雜費，使農民負擔越來越重，甚至不堪重負。2006年，國務院正式廢止農業(yè)稅條例并取消相關收費，顯著減輕了農民負擔。這對農村居民生活狀況的改善有重要意義。在當時的一項調查研究中，作者和其他合作者還發(fā)現，農村因病因殘致貧、因醫(yī)療教育負擔過重和教育水平不足而致貧的現象很突出，需要提高農村貧困線標準，把農村人口的基本醫(yī)療教育需要納入保障范圍，并改善農村教育和醫(yī)療服務（王小魯、李實、汪三貴，2007）。2008年和2010年，國務院兩次提高了農村貧困線標準?！ ?/p>
2000-2010年期間，全國各項基本社會保險覆蓋率都有提高，其中城鎮(zhèn)職工基本養(yǎng)老保險和城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險對城鎮(zhèn)就業(yè)人員的覆蓋率分別從59%提高到74%、從16%提高到68%；另建立了城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險，覆蓋了1億人。同時城鎮(zhèn)居民基本醫(yī)療也覆蓋了1.9億人。失業(yè)保險和工傷保險進展較小，2010年覆蓋面分別為39%和46%。此外在農村，基本實現了新型農村合作醫(yī)療的全覆蓋。社保覆蓋面擴大是這個時期的一項重要進步。不過，這期間兩億多進城務工的農民工及其家屬，大部分沒有被城鎮(zhèn)社會保障體系覆蓋，是一個重大缺失。
基礎設施建設
1990年代后期，中國在當時朱镕基總理的推動下加快了基礎設施建設步伐。2000-2010年期間，基礎設施建設繼續(xù)迅速進展，高速公路里程從1.6萬公里增長到7.4萬公里，鐵路營業(yè)里程從6.9萬公里上升到9.1萬公里，高鐵從無到有，運營里程2010年末達到8358公里；全國貨物周轉量從4.4萬億噸公里提高到14.2萬億噸公里，旅客周轉量從1.2萬億人公里上升到2.8萬億人公里。 基礎設施領域，是僅靠市場調節(jié)難以滿足需要的領域，或稱市場失靈的領域。經濟學分析表明，合理的基礎設施建設除了直接的項目回報外，還能夠對經濟產生積極的溢出效應，促進經濟增長和生產率提高。例如，通過公路、鐵路、機場等設施的建設，能夠促進商品流通和人員往來，降低運輸成本，給使用者帶來收益。政府在這些領域的積極作為，對經濟發(fā)展和社會進步有重大意義。當然，基礎設施投資也應保持在合理限度內。如果投資的直接回報和溢出效應相加不足以補償投入總成本，應當視為不合理投資?！ ?/p>
收入差距與權力腐敗
2001-2010年期間，城鎮(zhèn)居民人均可支配收入增長率為9.7%，農村居民人均純收入增長率為7.0%，比上一個十年都有加快，但城鄉(xiāng)居民收入差距從2.8倍進一步擴大到3.2倍。不同居民階層的收入差距繼續(xù)擴大趨勢。根據官方統(tǒng)計，城鎮(zhèn)最高收入10%家庭與最低收入10%家庭的人均可支配收入之比從2000年的5.0倍上升到2010年的8.6倍，農村居民最高收入20%家庭和最低收入20%的人均純收入之比從5.8倍擴大到7.5倍，居民收入基尼系數從0.41上升到0.48?！ ?/p>
收入差距擴大與城鄉(xiāng)差距、地區(qū)差距、居民階層收入差距擴大都直接相關，不過更重要的因素是圍繞權力產生的腐敗，在更大程度上擴大了收入差距，導致了嚴重的分配不公平。這些在官方統(tǒng)計中被遺漏，因此計算的收入差距還遠遠小于實際的收入差距?！ ?/p>
根據作者組織的居民收入調查和研究，在這一時期，一部分城鎮(zhèn)高收入居民擁有大量未納入統(tǒng)計的灰色收入（指來源及合法性不明的收入），主要集中在占城鎮(zhèn)住戶10%的最高收入家庭。估算其數量，2005年為2.44萬億元，2008年4.65萬億元，2011年6.24萬億元，相當于GDP的12%左右。將推算的灰色收入包括在內，2008年城鎮(zhèn)10%最高收入家庭的真實人均可支配收入是統(tǒng)計收入的3.2倍；城鎮(zhèn)最高收入和最低收入各10%家庭的人均收入至少相差26倍，而不是統(tǒng)計顯示的9倍。城鄉(xiāng)居民統(tǒng)一計算，全國10％最高收入和10％最低收入家庭的實際人均收入差距應在60倍以上，而不是根據統(tǒng)計數據得到的20倍左右（見王小魯，2007、2010、2013）。
灰色收入的來源，與腐敗和制度缺陷直接相關，也與法律制度不健全有關；包括政府投資和其他公共資金管理不善導致大量流失、土地收入以及其他資源性和壟斷性收益嚴重分配不當、官商勾結權錢交易、對政府權力缺乏監(jiān)督導致官員濫用權力尋租收賄、買官賣官、公共服務部門腐化和官僚化等等。這些現象嚴重泛濫、愈演愈烈，急劇擴大了居民收入差距，扭曲了收入分配，對我國的社會穩(wěn)定、公平公正和未來發(fā)展構成了嚴重威脅?！ ?/p>
政府干預與結構失衡
這十年里，貨幣政策持續(xù)寬松，絕大多數年份M2增長率高于16%，大幅度超過GDP增長率。特別是2009年，為了應對國際金融危機，實行了極度寬松的貨幣政策，M2增長率竟突破了28%，貨幣供應呈失控狀態(tài)。過量的流動性刺激了投資，并導致了嚴重的資本市場和房地產市場泡沫，股市大起大落，京滬深等特大城市的房產價格達到了工薪勞動者年收入的幾十倍到上百倍，對普通勞動者造成了嚴重損害?！ ?/p>
2008年開始，政府實施了4萬億元投資計劃，但更大規(guī)模的政府投資是由于允許和鼓勵各地政府建立融資平臺借錢投資，使政府及國有企業(yè)投資規(guī)模越來越大；其占GDP的份額2000年為18.6%，2010年擴大到25.0%，一年超過10萬億元，主要靠借債支持。由于地方政府有征地、賣地的壟斷權力，土地就成了政府借債最方便的抵押物，可以在借債、征地、投資，再借債、再征地、再投資……的模式中不斷循環(huán)，使政府債務和政府支持的國企債務越滾越大。各級政府投資還常常與相關官員獲取不正當利益有關，握有政府投資、批地權力的各級官員大量收受賄賂的情況非常普遍，成為很多地方政府過度熱衷于投資的隱秘激勵機制?！ ?/p>
大規(guī)模政府投資和貨幣刺激雖曾在短期拉動了經濟增長，但持續(xù)實行的結果，導致了投資過度，帶來嚴重的產能過剩、資本回報率下降、負債過高。政府借債投資占用了大量銀行資金，對一般競爭性領域的企業(yè)和居民消費產生擠出效應。從2000年到2010年，全國資本形成率猛升了13個百分點以上，從GDP的34.3%上升到47.9%，而最終消費率則下降近15個百分點，從63.3%下降到48.5%。其中，居民消費占GDP之比從46.7%下降到35.6%，降了11個百分點（國家統(tǒng)計局支出法GDP數據）。消費需求不足，使經濟增長更加疲軟?！ ?/p>
政府對市場的干預也隨著政府支配資源的權力擴張而擴張。國民經濟研究所的市場化指數報告顯示，2008-2010年期間，在“政府與市場的關系”和“要素市場的發(fā)育程度”方面，市場化指數都出現了明顯下降（王小魯、樊綱、余靜文，2016）。
這期間，各級政府對企業(yè)的干預也有增加。2000-2010年期間，國有工業(yè)企業(yè)產出的年度增長率從1990年代的10.9%降到6.7%，說明國有企業(yè)的動能和效率受到影響?！ ?/p>
土地制度亟待改革，城市建設重物輕人
我國的建設用地制度在上世紀90年代從政府征用和無償劃撥改為無償劃撥和有償出讓并存，土地出讓收入歸地方政府支配。當時這對改變土地資源的低效率配置和緩解地方政府財政困難起了一定的積極作用，但后來的變化說明，地方政府作為土地市場的壟斷性賣方，低價征地，高價賣地，推動了地價和房價的無節(jié)制上漲，負面影響越來越大。
2001年，全國國有建設用地出讓收入只有1296億元，到2010年已經達到2.8萬億元，擴大了20倍以上。同期，房地產商的土地購置面積從1.69萬公頃上升到3.99萬公頃，土地購置費卻從1039億元上升到1.0萬億元，意味著全國平均地價上漲到原來的4倍以上，也推動了房價大幅度飆升，一些大城市的天價住房成了普通中產購房者的沉重負擔，幾乎把工薪階層完全擋在門外。同時大大推高了城市商業(yè)服務業(yè)的租金成本，把地價房價負擔轉嫁給廣大城鎮(zhèn)消費者。因此現行土地制度在很大程度上擴大了收入差距和財富差距。同時在這一制度下，還有大量土地通過無償劃撥和低價出讓方式配置，鼓勵了多占地，導致了土地資源浪費，還引發(fā)了圍繞土地的尋租、腐敗現象（數據見國土資源部，2010A、歷年B；國家統(tǒng)計局，歷年）。
2000年代，城鎮(zhèn)化進展很快，常住人口城鎮(zhèn)化率從36%上升到50%，城鎮(zhèn)人口新增2.1億人，但戶籍城鎮(zhèn)化嚴重滯后，新增常住人口的戶籍和相關的社保、公共服務等大量問題遲遲沒有解決。2012年，城鎮(zhèn)戶籍人口的城鎮(zhèn)化率只有35.3%，比常住人口的城鎮(zhèn)化率低了17.3個百分點，2.34億常年在城鎮(zhèn)居住和工作的新城鎮(zhèn)居民，沒有城鎮(zhèn)戶籍，絕大部分未納入城鎮(zhèn)公共服務和社會保障覆蓋，與原城鎮(zhèn)居民不能享受同等待遇，無法安家落戶，成為緊迫的問題?！ ?/p>
在新城鎮(zhèn)人口市民化嚴重滯后的同時，城市建設規(guī)模過度擴張。很多地方政府特別熱衷于大量征地、投資開發(fā)、拆舊城建新城，推動城市房地產和開發(fā)區(qū)產業(yè)園區(qū)建設。從2000年到2010年，城鎮(zhèn)常住人口增長了46%，而城鎮(zhèn)建成區(qū)面積卻增長了64%，大幅度超過人口增長（國土資源部，2010a），意味著土地資源浪費和開發(fā)過度，很多城市房產大量空置。此外全國僅國家級開發(fā)區(qū)、自貿區(qū)、高新產業(yè)園區(qū)等多達數百個，屬于省市縣各級的此類區(qū)域更是多不勝數，其中少部分運轉良好，多數投入了大量土地和資金但沒有得到有效利用，土地和設施閑置嚴重。據業(yè)內人士不完全統(tǒng)計，按全國各城市的建設規(guī)劃加總計算，未來全國城市將容納30多億人口，而預期的全國人口峰值只能達到14億多，即使按城鎮(zhèn)化率達到80%計算，未來城市人口（不包括縣城和鎮(zhèn)人口）峰值也只有8億人左右。說明很多城市的規(guī)劃完全脫離了實際需要，大量浪費了土地、投資資金和各種不可再生資源。這種城市化見“物”不見“人”的嚴重扭曲，急需糾正?！ ?/p>
五. 繼續(xù)改革的期盼：2010年代
中共十八大后，中國改革走到了一個關鍵的新起點。這一時期的第一場戰(zhàn)役是與腐敗的大規(guī)模較量。另一重要任務是針對經濟結構失衡進行調整，使經濟重振活力。但更艱巨的任務還在于推進深層次的體制改革。2013年的中共十八屆三中全會決定提出了16個方面、60條改革措施，指出要“緊緊圍繞使市場在資源配置中起決定性作用深化經濟體制改革”,“大幅度減少政府對資源的直接配置，推動資源配置依據市場規(guī)則……實現效益最大化和效率最優(yōu)化”。同時要“深化政治體制改革，加快推進社會主義民主政治制度化”，“建設社會主義法治國家”。具體措施涉及深化國有企業(yè)改革，推進資源、電力、交通、電信等領域價格改革，建立城鄉(xiāng)統(tǒng)一的建設用地市場，轉變政府職能、建設法治政府和服務型政府，健全宏觀調控體系，深化財稅體制改革，推進城鄉(xiāng)基本公共服務均等化，推進農業(yè)轉移人口市民化，深化教育、醫(yī)療體制改革等等。這些措施囊括了當前改革迫待解決的一系列最重要問題，意義重大。但更關鍵的問題在于具體落實。
反腐與收入分配改善
2012年中共十八大以來開展了大力度的反腐，查處了一大批貪官污吏。據不完全統(tǒng)計，自2012年十八大截至2018年5月 ，全國僅省、部級官員主要因貪污腐敗案件已查處158人，較低級別的官員查處數量更大得多，反腐力度空前。這對其他有貪腐行為的官員也起到了巨大的震懾作用，遏制了貪腐之風蔓延趨勢?！ ?/p>
反腐減少了公共資源的流失和不正當分配，因此也促進了收入分配改善。據國家統(tǒng)計局數據，基尼系數在2012年是0.474，2017年降至0.467，顯示近年來收入分配略有好轉。由于灰色收入（包括非法收入）減少的情況難以反映在官方統(tǒng)計數據中，估計收入分配實際改善幅度還要更大些。不過，通過行政手段反腐仍然是治標的手段，只能解決最緊迫的短期問題。要建立制止貪腐的長效機制，更重要的是推進政治體制改革和全面法治化，把權力關進制度的籠子?！ ?/p>
收入分配改善也反映在近年來農村居民收入增速快于城鎮(zhèn)居民收入增速，城鄉(xiāng)差距趨于縮小。2010-2017年期間，城鎮(zhèn)居民人均可支配收入年均增長7.2%，農村居民人均純收入年均增長8.8%；城鄉(xiāng)收入差距從3.2倍縮小到2.7倍。同期，城鎮(zhèn)單位平均工資增速快于城鎮(zhèn)人均收入增速，意味著勞動者報酬占居民收入的份額有所回升?！ ?/p>
收入分配改善也反映在居民消費在GDP中的份額有所回升。2010年，居民消費僅占支出法GDP的35.6%，2017年回升至39.1%。居民消費的回升起了改善總需求、支持經濟增長的作用?！ ?/p>
結構調整與改革
針對長期以來積累的產能過剩、效率下降、債務杠桿率過高等嚴重的經濟結構失衡現象，中共中央于2015年提出了“三去一降一補”的結構調整任務。
近一兩年，在市場調節(jié)和政府調控的雙重作用下，結構失衡狀況有好轉，產能過剩有緩解。但采用行政手段的調控也帶來了一些負面影響，例如靠行政命令壓縮產能帶來了能源和原材料價格大幅度反彈；有些地方還出現了效率較高的企業(yè)被迫停產或退出，低效率企業(yè)反而在當地政府保護下繼續(xù)存在的現象。根據“規(guī)模以上”工業(yè)企業(yè)統(tǒng)計數據推算，過去一兩年的企業(yè)盈利上升主要是基礎原材料價格上漲所致，企業(yè)效率并沒有明顯改善。同時，去房產庫存的一些措施還帶來了房價普遍上漲?！ ?/p>
根據一些投資機構測算，中國宏觀層面的債務杠桿率（非金融企業(yè)、政府、個人債務之和占GDP之比）已達到250%左右，處在高風險狀態(tài)。整體杠桿率目前尚未由升轉降，但2017年廣義貨幣供應量M2的增長率從過去幾年的11%-14%減緩到8.2%，杠桿率升速也明顯減緩。在杠桿率切實降低之前，嚴重的金融風險尚未解除。尤其值得警惕的是，在經濟景氣下降時，如果為了應對短期困難而放松貨幣政策調控，重返放水的老路，去杠桿、降風險的努力有可能前功盡棄?！ ?/p>
結構失衡的關鍵因素是長期貨幣寬松和大量政府投資造成的消費率過低、投資率（資本形成率）過高，導致無效投資過多、產能過剩、效率下降、負債過度，而消費需求不足以支持經濟增長。近年來雖然消費率有所回升、投資率有所回落，但2017年資本形成率仍然高達44.4%，消費率只有53.6%（其中居民消費僅占GDP的39.1%），與2000年以前正常狀態(tài)相比，投資率仍然高10個百分點左右，消費率低約10個百分點。與這種狀況相關的因素，是市場配置資源的機制受到干擾，政府支出結構不合理，土地制度弊病，收入分配失衡。以行政性手段去產能、去庫存還只是治標而非治本，根本解決結構失衡問題不能靠揚湯止沸，而需要釜底抽薪，切實推進深層次的政府、財稅、國企、土地、戶籍等體制改革和宏觀政策調整，才能使經濟重新走上健康增長的軌道?！ ?/p>
建立新型的政府與市場關系
在過去40年的經濟發(fā)展中，在經濟市場化的同時，政府也發(fā)揮了重要作用。特別是在改革初期，市場發(fā)育不足，地方政府積極參與競爭，進行投資，以各種優(yōu)惠政策招商引資，幫助企業(yè)發(fā)展，推進了經濟增長。2000年以后，各級政府的基礎設施和城市建設投資大幅度增長，對于改善交通運輸、通信等條件和推進城市化也起了重要作用。這被普遍認為集中體現了“集中力量辦大事”的中國特色發(fā)展道路。但隨著市場的發(fā)展，過多的政府參與也越來越多顯現出負面影響?！ ?/p>
因為各級官員關心更多的不是經濟效益，而是增長政績、財政收入、城市外觀形象等因素，投資失敗虧損也不需要官員個人承擔責任，不怕拖欠銀行債務，因此各地政府投資和政府推動的投資往往具有趕浪潮、規(guī)模大、同步性和重復性強、不怕風險、不計成本的特征。這類投資行為導致了一輪又一輪的過度投資、重復建設，造成產能過剩、資源浪費、債臺高筑，因此也擠占了市場資源，影響了民營經濟發(fā)展。我國近年來的嚴重產能過剩、房地產供給過剩、杠桿率過高等結構失衡現象，與此密切相關，尤其是2008-2010年期間地方融資平臺超大規(guī)模舉債投資，帶來一系列嚴重后果。政府的參與還因為官員支配資源的權力過大，往往導致濫用職權、官商勾結、尋租腐敗。近期由于對地方政府舉債有了一些約束措施，政府投資已明顯減緩。但如何合理規(guī)范政府職能，約束政府行為，仍然是一個要通過政府改革來解決的問題?！ ?/p>
因此當前迫待推進的一項重要改革，是理順政府與市場的關系，減少政府配置資源，確保市場在資源配置中起決定性作用。政府要實現從“增長型”政府向服務型政府的職能轉變，建立新型的政府與市場關系?！ ?/p>
在競爭性領域，需要建立公平競爭的市場，清理各種影響公平競爭的優(yōu)惠政策，撤除政府保護，杜絕不適當的政府干預，通過市場競爭實現資源配置優(yōu)化，優(yōu)勝劣汰，讓高效率的企業(yè)在競爭中發(fā)展壯大?！ ?/p>
在市場失靈、部分失靈或短期內不能有效發(fā)揮作用的領域，需要更好發(fā)揮政府作用。這包括基礎設施建設、城市規(guī)劃和管理、公共服務和社會保障、收入再分配、基礎科學研究、以及少數重要的科技研發(fā)領域和瓶頸環(huán)節(jié)。但在這些領域，也需要在合理方向和合理限度內進行投資和參與，并非政府投資和參與越多越好?！ ?/p>
在解決公平和效率的關系這對矛盾中，政府應主要承擔保證社會公平的任務，提高效率主要靠市場發(fā)揮作用。
有一種流行觀點認為，所謂中國特色道路，就是政府深度參與經濟活動。這是一種錯誤的認識。計劃經濟時期，政府包攬了幾乎所有事務的決定權，但事實證明這種經濟模式是失敗的，中國是在轉向市場經濟后才取得了近40年高速增長的成就。其中政府的參與有些是成功的，例如積極進行基礎設施建設，同時也有很多失敗的教訓，如過度投資和過度借債導致的經濟失衡。當前更需要認真總結失敗教訓，使經濟走出結構失衡。
轉變政府職能，需要按照十八屆三中全會決議所指出的，深化政治體制改革，加快推進社會主義民主政治制度化和法治化的進程?！ ?/p>
建立新型的政府與市場關系，還包括政府切實承擔保持宏觀經濟穩(wěn)定的職責,杜絕為短期政績而采用高風險的貨幣刺激政策，切實保持貨幣中性,促進過高的杠桿率下降，維護經濟的長期健康發(fā)展。
國企改革與公平競爭
當前國有企業(yè)改革仍然是頗具爭議、進展遲緩的領域。國有企業(yè)之所以需要改革，首先是因為競爭性領域的國有企業(yè)效率仍然顯著低于民營企業(yè)。以2017年“規(guī)模以上”工業(yè)企業(yè)數據為例，國有控股企業(yè)虧損面高達25%，非國有企業(yè)只有11%；國有控股企業(yè)的總資產利潤率只有3.9%，而非國有企業(yè)為8.4%。國有控股企業(yè)的杠桿率（負債/總資產）為60.4%，非國有企業(yè)為52.5%（據國家統(tǒng)計局網站數據）。國有控股企業(yè)上述不令人滿意的績效，還是在擁有諸多優(yōu)惠條件下實現的，包括容易獲得銀行貸款且利息通常較低，容易獲得廉價土地或其他優(yōu)惠和補貼，擁有對石油、電力、煙草、金融、電信等壟斷性或高盈利領域的控制權等。而普通民營企業(yè)通常不具備這些優(yōu)惠條件。
解決國有企業(yè)競爭能力差、效率不高的問題，關鍵是解決干預、激勵、監(jiān)督和退出機制問題。其一，政府從管企業(yè)轉向管資本，減少干預，放手讓企業(yè)參與市場競爭。國企在薪酬待遇等方面也應市場化。例如，對國有企業(yè)高管采取低于市場報酬的限薪政策，不利于改善國有企業(yè)經營。其二，通過實行混合所有制實現國有經濟和民營經濟的聯(lián)合，應是促進國有企業(yè)提高效率、改善管理、促進其更加市場化的一個途徑，而不是借此“增強國有企業(yè)控制力”，不是要國企吃掉民企。需要繼續(xù)破除按所有制劃分“姓資姓社”的舊觀念，混合所有制并不必然以國企為主體，而要效率優(yōu)先，按市場規(guī)則進行聯(lián)合和重組。其三，國企與民企要公平競爭，持續(xù)經營不善的國有企業(yè)應按市場原則退出、改組、改制，不應保護。其四，強化審計監(jiān)督，防止貪污、揮霍國有資產；但也不應小題大做，讓企業(yè)管理者動輒得咎、無所適從?！ ?/p>
在天然壟斷、市場失靈或部分失靈的領域，國有部門需承擔重要責任。但除個別特殊領域外，凡是能引進市場競爭的領域都應盡可能降低進入壁壘、引進市場競爭。包括教育、醫(yī)療等領域，應實行公營和民營機構并存的雙軌制。只有引進競爭，才能推動公營單位提高效率。服務型公營單位也應在強化審計監(jiān)督和社會監(jiān)督的前提下?lián)碛凶銐虻淖灾鹘洜I權，發(fā)揮專家作用，理順激勵機制，減少行政干預，鼓勵體制機制創(chuàng)新。防止行政化、官僚化傾向和提高效率應是這類單位改革的重要內容?！ ?/p>
財稅體制改革
近年來財稅體制改革在營改增方面有進展，在減少和規(guī)范專項轉移支付、增加完善一般轉移支付方面有小幅改善。在實現預算公開透明方面、事權和支出責任相適應方面看來進展不大。在建立跨年度預算平衡機制、房地產稅改革等方面未見到實際進展。財政預算收支和政府性基金收支分立的狀況至今沒有改變。
在個人所得稅改革方面，最近出爐的個人所得稅法修正案草案，除了對工薪所得免征額和稅率結構有調整、增加了專項扣除外，缺乏實質性進展，而且有些修改是不合適的?，F行個稅的主要問題是對不同來源的收入實行不同稅率的分類計征，工薪所得實行超額累進稅制，最高稅率45%，經營所得累進率相對較低，財產性收入等非勞動所得稅率更低，不實行累進，有些收入不用納稅。這導致工薪階層的中高層（基本屬于中產階層）稅負高，真正的富人稅負反而低，不利于平衡收入分配。這次的草案并沒有解決這個問題，只是把工薪所得、勞務報酬、稿酬、特許權使用費這四項勞動所得納入綜合計征的范圍，反而提高了一部分勞動所得的稅負。真正需要的改變，是對各類勞動所得和非勞動所得實行綜合計征，統(tǒng)一稅制，公平納稅；把過高的稅率降下來，過低或不納稅的提上來。
財稅體制改革需要解決的另一個關鍵問題是改善財政支出結構。近些年來，財政支出中公共服務、減貧等民生支出比重有增加，政府行政性支出和競爭性領域的投資支出比重有所下降，但與國際通常情況相比，我國財政預算支出中行政性支出比重仍然過高，而醫(yī)療教育等公共服務支出比重仍然偏低。從廣義公共支出看，政府投資支出顯著過高。未來向服務型政府轉型的一個主要內容，是改善財政支出結構，向服務公眾、改善民生的方向轉型?！ ?/p>
土地制度改革
在土地制度改革方面，中共中央十八屆三中全會決定（2013年）指出，改革方向是“建立城鄉(xiāng)統(tǒng)一的建設用地市場。在符合規(guī)劃和用途管制前提下，允許農村集體經營性建設用地出讓、租賃、入股，實行與國有土地同等入市、同權同價。……擴大國有土地有償使用范圍，減少非公益性用地劃撥?！薄 ?/p>
現行土地制度給予地方政府獨家征地賣地、獲得高額土地出讓收入的權力，使地方政府熱衷于抬高地價并大量借債推動房地產開發(fā)。加上貨幣寬松的外部條件，導致地價房價持續(xù)上漲，進而又刺激了投機性購房需求，推動房價繼續(xù)上漲。這種惡性循環(huán)導致了少數人暴富，而給有住房需求的中低收入居民造成沉重負擔，又通過商業(yè)房地產租金上漲把高房價的成本轉嫁給廣大消費者。這一制度對收入差距擴大、房地產過度投資、杠桿率過高和資產泡沫負有重要責任，是導致結構失衡的重要原因?！ ?/p>
因此，落實三中全會決定，改革政府壟斷土地供應的制度，開放土地市場，是改革的必然選擇。其中，允許農村集體建設用地和閑置的村民宅基地直接進入市場和建立跨省的土地指標交易市場、實現市場化的占補平衡是這一改革的關鍵內容。但近年來這方面改革始終停留在少數區(qū)縣級單位試點的階段，在全國范圍未見顯著進展。加快推進土地制度改革，將是一場意義重大的改革?！ ?/p>
城鎮(zhèn)化與戶籍改革
中共中央和國務院在《國家新型城鎮(zhèn)化規(guī)劃（2014-2020）》（2014）中指出：“大量農業(yè)轉移人口難以融入城市社會，市民化進程滯后?！艹青l(xiāng)分割的戶籍制度影響，被統(tǒng)計為城鎮(zhèn)人口的2.34億農民工及其隨遷家屬，未能在教育、就業(yè)、醫(yī)療、養(yǎng)老、保障性住房等方面享受城鎮(zhèn)居民的基本公共服務”?！艾F行城鄉(xiāng)分割的戶籍管理……制約著農業(yè)轉移人口市民化，阻礙著城鄉(xiāng)發(fā)展一體化?！币?guī)劃要求加快戶籍人口城鎮(zhèn)化，促進農業(yè)轉移人口在城鎮(zhèn)化落戶。
近幾年，戶籍改革推進有所加快，城鎮(zhèn)戶籍人口2017年比2012年增加了1.11億人。但城鎮(zhèn)化是個動態(tài)過程，同一時期城鎮(zhèn)常住人口增加了1.02億人，因此城鎮(zhèn)非戶籍常住人口僅從2.34億人輕微減少到2.25億人，五年累計只減少了900萬人。這期間常住人口城鎮(zhèn)化率提高了6個百分點，戶籍人口城鎮(zhèn)化率也只提高了7個百分點。按這個速度計算，20年以后仍將有1.9億城鎮(zhèn)居民沒有城鎮(zhèn)戶籍，基本問題仍然不能解決。戶籍改革進展慢的根本原因并不是公共財力不足，關鍵在于各級政府需要把城鎮(zhèn)化的指導思想從大量投資、拆城建城等“物”的城鎮(zhèn)化轉向“人”的城鎮(zhèn)化，同時減少不必要的行政性支出和“三公消費”，解決把錢用在什么地方更符合社會公眾利益的問題?！ ?/p>
民富與國強
中共十九大報告提出了在2035年基本實現社會主義現代化的目標。除了經濟和科技實力躍升，還強調了充分保障人民平等參與、平等發(fā)展權利，實現人民生活寬裕，收入差距顯著縮小，基本實現公共服務均等化，全體人民共同富裕。人民幸福是發(fā)展的根本目的。離開這個目地，發(fā)展就失去了意義，也不可能長期持續(xù)。
過去一個時期，我國的經濟發(fā)展在某些方面偏離了這個目的。一個表現是居民可支配收入和居民消費占GDP的份額顯著下降，而政府收入和政府投資占GDP的份額顯著上升。從2000年到2011年，居民可支配收入的份額從67%下降到59%（此后小幅回升，2015年到62%）；同期居民消費份額從47%下降到36%（此后到2017年小幅回升到39%）。而政府和金融部門可支配收入合計在2000年到2015年期間從15%上升到22%，政府和國有控股企業(yè)的固定資產投資相當于GDP的份額在2000年到2016年期間從18%上升到近29%。
很明顯，居民消費率下降和資本形成率大幅度上升的主要原因是政府和國有企業(yè)投資過度擴張。地價房價的輪番上漲也產生了重要影響。但是這些并沒有帶來更強勁的經濟增長。相反，過度投資帶來了越來越嚴重的產能過剩、房產空置、債務杠桿率過高、投資效率不斷下降等結構失衡現象。這再次說明了一個道理：國家強大必須以人民富裕和幸福為前提，如果政府收入增長和投資擴張擠壓了老百姓的收入和消費，結果就會適得其反。民富才能國強，這是改革40年來被無數事實證明的基本經驗。
繼續(xù)改革是發(fā)展的火車頭
回顧中國改革40年來的不平凡經歷，我們可以清楚地看到，堅持市場化的經濟改革基本方向、堅持改革發(fā)展以惠及人民大眾為目標，是過去改革取得成功的基本經驗。當前發(fā)展中遇到的結構失衡等困難，也與過去一個時期某些改革的遲滯、遇阻或偏離上述方向和目標有關。當前，改革與發(fā)展都處在一個重要關頭，能否繼續(xù)推進改革，是我國經濟未來能否繼續(xù)保持良好發(fā)展勢頭的關鍵。
中國經濟增長仍然有巨大潛力。其一，目前我國城鎮(zhèn)化率還不到60%，未來城鎮(zhèn)化發(fā)展仍然有巨大空間，能夠為經濟增長提供動力；但前提是需要推進相關的體制改革和政策調整。其二，消費性內需引領的經濟增長潛力巨大，但發(fā)揮這一潛力需要包容性的發(fā)展，需要改善收入分配，實現發(fā)展成果全民共享。其三，民營經濟蘊藏著巨大的發(fā)展動力，市場引導的科技進步和創(chuàng)新能夠為未來增長提供強大動力。而要讓這些潛力得到釋放，需要推進市場化，創(chuàng)造公平競爭的市場環(huán)境和良好的法治環(huán)境。
分析顯示，未來中國經濟增長仍然面臨很大的不確定性，但如果能夠切實推進上述各方面的改革和政策調整，經濟增長有希望在經過一個階段的結構調整后恢復強勁的動力，中國有能力在2030年之前加入高收入國家的行列（參見王小魯，2016）。
過去的改革給我們提供了一條重要的經驗：改革是人民大眾的利益所在，不能只靠少數人關起門來搞設計和實施，只有廣泛依靠社會各階層的積極參與、發(fā)揮他們的創(chuàng)造力和協(xié)作精神，改革才能保持正確的軌道并取得實質性進展。
中國鄉(xiāng)村發(fā)現網轉自：《愛思想》2018-11-13
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