―― 2011年2月22日在漢壽縣第十五屆人民代表大會(huì)第五次會(huì)議上
漢壽縣財(cái)政局局長(zhǎng) 陳武俊
各位代表：
我受縣人民政府委托，向大會(huì)報(bào)告2010年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2011年財(cái)政預(yù)算（草案），請(qǐng)予審查，并請(qǐng)各位政協(xié)委員和其他列席會(huì)議的同志提出意見(jiàn)。
一、 2010年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
2010年，漢壽財(cái)政在縣委、縣政府的正確領(lǐng)導(dǎo)和縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督關(guān)心支持下，堅(jiān)持以科學(xué)發(fā)展觀為統(tǒng)領(lǐng)，充分發(fā)揮財(cái)政職能作用，大力組織財(cái)政收入，不斷優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，著力推進(jìn)財(cái)政科學(xué)化、精細(xì)化管理，全縣財(cái)政工作在收支矛盾比較突出的情況下繼續(xù)保持了平穩(wěn)發(fā)展勢(shì)頭，較好地完成了縣十五屆人大四次會(huì)議和縣十五屆人大常委會(huì)二十一次會(huì)議確定的各項(xiàng)工作任務(wù)。
全縣一般預(yù)算收入完成 23334萬(wàn)元，同比增加 2872萬(wàn)元，增長(zhǎng) 14.04%。其中： 國(guó)稅完成 1897萬(wàn)元，同比增加 370萬(wàn)元，增長(zhǎng) 24.23%；地稅完成 11024萬(wàn)元，同比增加2914萬(wàn)元，增長(zhǎng) 35.93%；“兩小稅”完成 4372萬(wàn)元，同比增加 2619萬(wàn)元，增長(zhǎng)149.4%（其中財(cái)政完成 3509萬(wàn)元，地稅完成 863萬(wàn)元）；財(cái)政非稅收入完成 6041萬(wàn)元，同比減少 3031萬(wàn)元，下降 33.41 %（壓減其他收入）。
上劃中央收入完成8697萬(wàn)元，同比增加2044萬(wàn)元，增長(zhǎng)30.72%；上劃省收入完成3202萬(wàn)元。
全縣財(cái)政總收入共完成35233萬(wàn)元，同比增加5694萬(wàn)元，增長(zhǎng)19.28%。
全縣一般預(yù)算轉(zhuǎn)移性收入55195萬(wàn)元，加上一般預(yù)算收入23334萬(wàn)元，減去其他支出、上解支出后，可用財(cái)力為76878萬(wàn)元。一般預(yù)算支出為76549萬(wàn)元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出326萬(wàn)元，當(dāng)年結(jié)余3萬(wàn)元。
上級(jí)專項(xiàng)收入合計(jì) 77498萬(wàn)元，按上級(jí)專項(xiàng)收入支出要求支出如下 ：一般公共服務(wù)支出 1506萬(wàn)元，國(guó)防支出 18萬(wàn)元，公共安全支出 2689萬(wàn)元，教育支出 10221萬(wàn)元，科學(xué)技術(shù)支出 160萬(wàn)元，文化體育與傳媒支出 476萬(wàn)元，社會(huì)保障和就業(yè)支出 15560萬(wàn)元，醫(yī)療衛(wèi)生支出 14581萬(wàn)元，環(huán)境保護(hù)支出 2389萬(wàn)元，城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出 795萬(wàn)元，農(nóng)林水事務(wù)支出 12317萬(wàn)元，交通運(yùn)輸支出 1747萬(wàn)元，采掘電力信息等事務(wù)支出 1248萬(wàn)元，商業(yè)服務(wù)業(yè)等事務(wù)支出 3657萬(wàn)元，金融監(jiān)管等事務(wù)支出 252萬(wàn)元，國(guó)土資源氣象等事務(wù)支出 26萬(wàn)元，住房保障支出 3619萬(wàn)元，糧油物資儲(chǔ)備事務(wù)支出 80萬(wàn)元，其他支出 274萬(wàn)元，專項(xiàng)結(jié)轉(zhuǎn)下年支出 5883萬(wàn)元。
各位代表， 2010 年全縣預(yù)算執(zhí)行和財(cái)政工作主要有以下四個(gè)特點(diǎn)：
（一）加大征管力度，收入質(zhì)量顯著提高
完善征管機(jī)制 。一是加強(qiáng)財(cái)政與國(guó)稅、地稅、國(guó)土、勞動(dòng)、房管、環(huán)保等收入責(zé)任部門之間的協(xié)調(diào)聯(lián)動(dòng)，形成了征收的合力。二是調(diào)整征繳掛鉤辦法，較好地理順了縣財(cái)政與稅務(wù)部門、鄉(xiāng)鎮(zhèn)的分配關(guān)系。三是明確工作責(zé)任，細(xì)化任務(wù)分解，在全縣上下形成了齊抓共管良好局面。四是 加大考核獎(jiǎng)勵(lì)力度，充分調(diào)動(dòng)了企業(yè)納稅積極性，提高了收入征管部門工作努力程度。
加大稅征力度 。國(guó)稅、地稅部門加大征收力度， 抓好重點(diǎn)稅種入庫(kù)，對(duì)稅源比較集中的地區(qū)、稅收額度較大的稅種，實(shí)行跟蹤征收管理。特別對(duì)征收潛力較大的耕地占用稅、契稅、房產(chǎn)稅盯緊盯牢，強(qiáng)化稅收稽查 ,堵塞稅收漏洞 , 做到“先稅后證” 。 2010 年，完成稅收收入 17293萬(wàn)元，稅收收入占一般預(yù)算收入的比重為 74.11%，同比增加 16.56個(gè)百分點(diǎn)，隨著稅收收入比重的穩(wěn)定增長(zhǎng)，收入結(jié)構(gòu)進(jìn)一步好轉(zhuǎn)。
規(guī)范非稅收入征管 。嚴(yán)格執(zhí)行《湖南省非稅收入管理?xiàng)l例》規(guī)定，堅(jiān)持票據(jù)精細(xì)化管理，對(duì)非稅收入實(shí)行應(yīng)收盡收。在做好非稅收入征管的同時(shí)，做好全年收入結(jié)構(gòu)的調(diào)整，進(jìn)一步加大非稅收入稽查力度，對(duì)非稅收入及時(shí)搞好入庫(kù)調(diào)度。 2010年，在行政事業(yè)性收費(fèi)項(xiàng)目減少、罰沒(méi)收入執(zhí)罰標(biāo)準(zhǔn)降低的情況下，完成非稅綜合預(yù)算收入 6041萬(wàn)元，比年初計(jì)劃增加 725萬(wàn)元，增幅 13.64 %。
（二）優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)， 重點(diǎn)支出保障較好
全力支持經(jīng)濟(jì)發(fā)展 。一是積極向上申報(bào)項(xiàng)目資金。爭(zhēng)取上級(jí)擴(kuò)內(nèi)需項(xiàng)目資金近 2個(gè)億，推進(jìn)了農(nóng)村安全飲水、病險(xiǎn)水庫(kù)除險(xiǎn)加固、廉租住房建設(shè)、環(huán)洞庭湖基本農(nóng)田整治等。二是支持園區(qū)建設(shè)。預(yù)算安排 1000萬(wàn)元用于漢壽經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，進(jìn)一步提升了開發(fā)區(qū)配套設(shè)施功能。三是積極扶持企業(yè)發(fā)展。 圍繞縣委、縣政府“項(xiàng)目建設(shè)年”戰(zhàn)略，積極履行財(cái)政職能， 幫助企業(yè)用好、用足、用活國(guó)家、省、市、縣政府扶持企業(yè)發(fā)展優(yōu)惠政策，爭(zhēng)取上級(jí)投資 751萬(wàn)元，重點(diǎn)扶持了康普制藥、太子化工、隆源紡織等企業(yè)發(fā)展，調(diào)動(dòng)了企業(yè)生產(chǎn)積極性。四是努力培植財(cái)源項(xiàng)目。實(shí)施財(cái)源建設(shè)資金扶持項(xiàng)目 25個(gè)，兌現(xiàn)優(yōu)惠政策扶持資金 13865萬(wàn)元（含中聯(lián)重科土地和稅收優(yōu)惠），兌現(xiàn) 2009年經(jīng)濟(jì)工作獎(jiǎng)勵(lì)資金 1201萬(wàn)元，完成征地拆遷補(bǔ)償及專項(xiàng)投入建設(shè)項(xiàng)目 16個(gè)，撥付專項(xiàng)資金 2014萬(wàn)元。
保障民生民本支出 。 一是保障人員經(jīng)費(fèi)支出。及時(shí)發(fā)放財(cái)政供養(yǎng)人員工資、公務(wù)員津補(bǔ)貼、義務(wù)教師績(jī)效工資、離退休人員生活補(bǔ)助。二是支持教育優(yōu)先發(fā)展。調(diào)整完善義務(wù)教育經(jīng)費(fèi)保障機(jī)制，撥付義務(wù)教育階段學(xué)校生均公用經(jīng)費(fèi) 2621萬(wàn)元，撥付義務(wù)教育階段貧困寄宿生補(bǔ)助資金 469萬(wàn)元，撥付中等職業(yè)學(xué)校國(guó)家助學(xué)金 438萬(wàn)元。 三是確保各項(xiàng)社會(huì)保障支出。發(fā)放企業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)金 19080萬(wàn)元、機(jī)關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)金 7500萬(wàn)元；發(fā)放醫(yī)療保險(xiǎn)金 4105萬(wàn)元；發(fā)放最低生活保障金 4063萬(wàn)元；發(fā)放優(yōu)撫社救人員生活補(bǔ)助 1208萬(wàn)元。四是進(jìn)一步深化醫(yī)療保險(xiǎn)制度。企業(yè)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)在去年參保職工 3.5萬(wàn)人的基礎(chǔ)上，通過(guò)擴(kuò)面已達(dá)到參保人數(shù) 3.9萬(wàn)人；城鎮(zhèn)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)參保人數(shù)達(dá)到 10萬(wàn)人，完成了市下達(dá)的任務(wù)目標(biāo)；全年支付參合農(nóng)民醫(yī)藥費(fèi) 8985萬(wàn)元，受益農(nóng)民達(dá) 53萬(wàn)人次，其中住院補(bǔ)償 5萬(wàn)人次、門診補(bǔ)償 48萬(wàn)人次。 五是確保為民辦實(shí)事支出。安排上級(jí)硬性配套及省“八件實(shí)事”、市“十件實(shí)事”支出 11558.96萬(wàn)元，全力保障了縣委、縣政府 2010年 9件為民辦實(shí)事項(xiàng)目建設(shè)，建成鄉(xiāng)鎮(zhèn)敬老院 13所、村級(jí)五保之家 8所、城鄉(xiāng)低保月人均補(bǔ)助提高 15元和 10元、改造鄉(xiāng)鎮(zhèn)斷頭路 2條、硬化通村公路 50公里、改造危橋 2座、改造縣城區(qū)小街小巷 10條、新建城鎮(zhèn)廉租住房 154戶、建設(shè)義務(wù)教育階段合格學(xué)校 13所。
高度關(guān)注農(nóng)村基層 。 一是 認(rèn)真落實(shí)國(guó)家惠農(nóng)補(bǔ)貼政策。共發(fā)放補(bǔ)貼項(xiàng)目 40種，發(fā)放 105萬(wàn)戶次，累計(jì)發(fā)放財(cái)政補(bǔ)貼 17100萬(wàn)元，其中發(fā)放農(nóng)村種養(yǎng)類生產(chǎn)性補(bǔ)貼 8150萬(wàn)元；發(fā)放社會(huì)保障類補(bǔ)貼 5100萬(wàn)元 ; 補(bǔ)貼“汽摩、家電下鄉(xiāng)”產(chǎn)品 129313臺(tái) (件 ), 兌付財(cái)政補(bǔ)貼 3412萬(wàn)元。二是鞏固農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)地位。整合支農(nóng)資金 5180萬(wàn)元， 推進(jìn)新農(nóng)村建設(shè)、鎮(zhèn)村同治、通村公路建設(shè)、山區(qū)病險(xiǎn)水庫(kù)治理、農(nóng)村機(jī)埠維修、解決排漬電費(fèi)等，有效改善了農(nóng)村生產(chǎn)生活環(huán)境。三是推進(jìn)農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)。實(shí)施農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)土地治理 2.7萬(wàn)畝，完成了罐頭嘴、大南湖、巖汪湖高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田建設(shè)示范工程項(xiàng)目；積極爭(zhēng)取上級(jí)農(nóng)業(yè)開發(fā)項(xiàng)目資金，其中中央財(cái)政資金 1798萬(wàn)元，省級(jí)財(cái)政資金 666萬(wàn)元，市級(jí)財(cái)政資金 121萬(wàn)元。 四是確?；鶎咏M織正常運(yùn)轉(zhuǎn)。 籌集資金 2322萬(wàn)元，區(qū)分村的人口規(guī)模、地域面積，按大、中、小三個(gè)檔次，使每村最低財(cái)政保障分別達(dá)到了 5、 4、 3萬(wàn)元，增強(qiáng)了基層組織的執(zhí)行力。 籌集資金 262 萬(wàn)元，對(duì)巖汪湖、周文廟、株木山、文蔚 4個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)機(jī)關(guān)和 17個(gè)村級(jí)組織活動(dòng)場(chǎng)所進(jìn)行維修改造，改善了基層組織的辦公條件。 籌集資金 56.26 萬(wàn)元， 支持了選派大學(xué)生服務(wù)農(nóng)村基層工作 。
（三）深化財(cái)政改革，完善財(cái)政運(yùn)行機(jī)制
緊密跟進(jìn)“省直管縣”財(cái)政體制改革 。 一是準(zhǔn)確把握政策方向。 認(rèn)真貫徹全省財(cái)政體制改革市縣工作布置會(huì)議精神，對(duì)收入分享、基數(shù)核定、配套政策、業(yè)務(wù)管理等新的政策變化進(jìn)行了認(rèn)真分析，并結(jié)合我縣財(cái)政實(shí)際，為爭(zhēng)取利益最大化提出了應(yīng)對(duì)措施，并起到了一定效果。二是積極爭(zhēng)取上級(jí)轉(zhuǎn)移支付資金。加強(qiáng)對(duì)上銜接，反映我縣財(cái)政存在的困難，積極爭(zhēng)取省財(cái)政廳支持。三是全面對(duì)接“省直管縣”財(cái)政體制改革。完成了省直管縣后相關(guān)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)新老口徑的轉(zhuǎn)換工作，確定了省直管縣轉(zhuǎn)移支付基數(shù)，實(shí)現(xiàn)了與省財(cái)政廳直接調(diào)度資金。
積極推行財(cái)政綜合預(yù)算 。根據(jù)《漢壽縣標(biāo)準(zhǔn)預(yù)算周期管理暫行辦法》規(guī)定，按照“細(xì)化預(yù)算、綜合預(yù)算、零基預(yù)算”的要求，精心編制了 2010年全縣一般預(yù)算收支計(jì)劃、基金預(yù)算收支計(jì)劃、部門預(yù)算等一套較為完整的財(cái)政預(yù)算草案，并提交縣人民代表大會(huì)全體會(huì)議審查通過(guò)。
完善國(guó)庫(kù)集中支付制度 。認(rèn)真做好優(yōu)質(zhì)服務(wù)，強(qiáng)化財(cái)政資金監(jiān)管，規(guī)范支付管理辦法，對(duì)預(yù)算內(nèi)、縣級(jí)追加、基金支出、專戶資金、上級(jí)專項(xiàng)、往來(lái)資金撥付，堅(jiān)持單位申報(bào)，財(cái)政審核，主管領(lǐng)導(dǎo)把關(guān)，縣長(zhǎng)辦公會(huì)集體審議，常務(wù)副縣長(zhǎng)一支筆審批程序；加強(qiáng)財(cái)政、銀行橫向聯(lián)系，確保了預(yù)算資金安全運(yùn)行、有效使用。 2010年共支付預(yù)算資金 62684萬(wàn)元，其中直接支付預(yù)算資金 56866萬(wàn)元，占總支付額的 90.72%；授權(quán)支付預(yù)算資金 5818萬(wàn)元，占總支付額的 9.28%。
落實(shí)農(nóng)村綜合改革政策 。一是鞏固鄉(xiāng)鎮(zhèn)機(jī)構(gòu)改革成果，在人員經(jīng)費(fèi)負(fù)擔(dān)上沒(méi)有出現(xiàn)反彈。二是認(rèn)真清理農(nóng)村“非普九”教育債務(wù)，審核上報(bào)“非普九”教育債務(wù) 4200萬(wàn)元。三是完成農(nóng)場(chǎng)稅改，完善了農(nóng)工土地承包關(guān)系。四是全面減輕湖區(qū)農(nóng)民負(fù)擔(dān)，對(duì)農(nóng)民實(shí)行零收費(fèi)。五是落實(shí)“一事一議”財(cái)政獎(jiǎng)補(bǔ)政策，全縣 184個(gè)行政村開展了村級(jí)公益事業(yè)建設(shè)一事一議財(cái)政獎(jiǎng)補(bǔ)試點(diǎn)工作，財(cái)政兌現(xiàn)獎(jiǎng)補(bǔ)資金 1173萬(wàn)元，新建和維修村內(nèi)道路 235公里，整修山塘水庫(kù)渠道 38座，新建農(nóng)村垃圾池 23個(gè)，促進(jìn)了當(dāng)?shù)剞r(nóng)民增產(chǎn)增收。
（四）加強(qiáng)財(cái)政管理，推進(jìn)財(cái)政效能建設(shè)
加強(qiáng)鄉(xiāng)村財(cái)政財(cái)務(wù)管理。 嚴(yán)格執(zhí)行“鄉(xiāng)財(cái)縣管鄉(xiāng)用”運(yùn)行程序，著力加強(qiáng)鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政預(yù)算管理、村賬鄉(xiāng)代管、鄉(xiāng)村債權(quán)債務(wù)管理，嚴(yán)把了支出審核關(guān)；出臺(tái)了《鄉(xiāng)鎮(zhèn)專項(xiàng)資金監(jiān)督管理辦法》，對(duì)下?lián)芙o鄉(xiāng)、村的各類專項(xiàng)資金實(shí)行跟蹤問(wèn)效；盤活資產(chǎn)償債，積極化解鄉(xiāng)鎮(zhèn)債務(wù) 1534萬(wàn)元。
完善政府采購(gòu)制度 。按照《政府采購(gòu)法》規(guī)定 ,堅(jiān)持采管分離，堅(jiān)持預(yù)算控制和滿足重要工作需要的原則，進(jìn)行辦公用品、重要設(shè)備、建設(shè)工程的采購(gòu)，防止奢侈和過(guò)度高檔的趨向。 2010年全縣共完成政府采購(gòu)金額 15414萬(wàn)元，較上年增加 3340萬(wàn)元，增長(zhǎng) 27.66%，節(jié)約財(cái)政資金 1795萬(wàn)元，節(jié)約率為 10.43%。
加大財(cái)政投資評(píng)審力度 。遵循“不唯減、不唯增、只唯實(shí)”的財(cái)政投資評(píng)審理念， 2010年共完成評(píng)審項(xiàng)目 107個(gè)，其中預(yù)算評(píng)審 94個(gè)，結(jié)算評(píng)審 12個(gè)，概算評(píng)審 1個(gè)，評(píng)審金額 52556萬(wàn)元，審定金額 49384萬(wàn)元，審減金額 3166萬(wàn)元，平均審減率 6.03%，評(píng)審效益顯著，為財(cái)政投資提供了科學(xué)依據(jù)，確保了項(xiàng)目資金使用的真實(shí)性和準(zhǔn)確性。
加強(qiáng)國(guó)有資產(chǎn)管理 。建立了全縣行政事業(yè)單位資產(chǎn)管理信息系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)了對(duì)國(guó)有資產(chǎn)的動(dòng)態(tài)監(jiān)管。積極參與糧食企業(yè)改制工作，全年拍賣糧食企業(yè)資產(chǎn) 81宗，實(shí)現(xiàn)拍賣收入 7372萬(wàn)元，完成稅收 917萬(wàn)元。對(duì)公務(wù)車輛等資產(chǎn)處置步入規(guī)范化、制度化軌道，處置固定資產(chǎn) 40宗，實(shí)現(xiàn)處置收入 758萬(wàn)元，劃撥資產(chǎn) 102萬(wàn)元，全部實(shí)行了專戶儲(chǔ)存和收支兩條線管理。
加大監(jiān)督檢查力度 。積極開展了“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理、行政事業(yè)單位預(yù)算內(nèi)外資金財(cái)務(wù)收支管理、 2009年縣本級(jí)預(yù)算專項(xiàng)資金使用的績(jī)效評(píng)價(jià)、厲行節(jié)約“四費(fèi)”公開檢查、強(qiáng)農(nóng)惠農(nóng)專項(xiàng)資金等各項(xiàng)財(cái)政監(jiān)督檢查，提高了財(cái)政資金的使用效益。
著力控制各項(xiàng)經(jīng)費(fèi)支出 。 根據(jù)漢辦 [2009]12 號(hào)《關(guān)于從嚴(yán)控制各項(xiàng)經(jīng)費(fèi)支出的通知》、漢紀(jì)發(fā) [2009]13號(hào)《關(guān)于進(jìn)一步強(qiáng)化工作責(zé)任認(rèn)真貫徹落實(shí)厲行節(jié)約八項(xiàng)要求的通知》文件精神，重點(diǎn)加強(qiáng)了全縣 會(huì)議費(fèi)、接待費(fèi)、公務(wù)購(gòu)車、出境出省考察、行政事業(yè)性基建支出管理，從嚴(yán)控制支出口子，努力壓縮行政開支。同時(shí)，配合紀(jì)檢、監(jiān)察、審計(jì)等部門加強(qiáng)對(duì)各項(xiàng)經(jīng)費(fèi)支出監(jiān)督，確保了節(jié)支目標(biāo)、節(jié)支措施落實(shí)到位。
各位代表 ， 2010年我縣財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況良好，但也要清醒地看到，當(dāng)前我縣財(cái)政工作仍存在一些不容忽視的矛盾和問(wèn)題，主要是：工業(yè)經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)薄弱，稅收收入總量不大，縣級(jí)可用財(cái)力較少；收入增長(zhǎng)幅度既難達(dá)到上級(jí)考核要求，又不能滿足各方面支出增長(zhǎng)的需求，財(cái)政平衡和防范風(fēng)險(xiǎn)壓力仍然十分沉重；改善民生的財(cái)政保障機(jī)制有待完善，支出結(jié)構(gòu)仍需進(jìn)一步優(yōu)化；支出績(jī)效評(píng)價(jià)力度不夠，財(cái)政資金使用效益有待進(jìn)一步提高等。對(duì)此，我們會(huì)認(rèn)真高度重視這些矛盾和問(wèn)題，強(qiáng)化措施，積極應(yīng)對(duì)，在今后的工作中妥善解決。
二、2011年財(cái)政預(yù)算草案
由于后金融危機(jī)的影響、政策性減收因素、及經(jīng)濟(jì)回升的基礎(chǔ)還不牢固，我縣 2011年財(cái)政收支矛盾仍將突出，預(yù)算平衡壓力將會(huì)進(jìn)一步加劇。 2011年，我縣預(yù)算編制的基本原則是：堅(jiān)持收支平衡 ,不編赤字預(yù)算；科學(xué)制定收入計(jì)劃 ,進(jìn)一步提高收入質(zhì)量；優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，確保人員工資、正常運(yùn)轉(zhuǎn)、剛性政策支出，堅(jiān)持先基本支出后項(xiàng)目支出，先重點(diǎn)項(xiàng)目支出后一般項(xiàng)目支出；堅(jiān)持綜合預(yù)算、零基預(yù)算、細(xì)化預(yù)算、項(xiàng)目預(yù)算有機(jī)結(jié)合，從嚴(yán)從緊編制預(yù)算。
（一）一般預(yù)算收支計(jì)劃
1 ．預(yù)算收入計(jì)劃。 2011 年財(cái)政總收入 40819萬(wàn)元 ,同比增加 5586萬(wàn)元，增長(zhǎng) 15.85%。其中：縣級(jí)一般預(yù)算收入 26542萬(wàn)元，同比增加 3208萬(wàn)元，增長(zhǎng) 13.75%。； 上劃中央收入 10436萬(wàn)元，同比增加 1739萬(wàn)元，增長(zhǎng) 20%；上劃省收入 3841萬(wàn)元，同比增加 639萬(wàn)元，增長(zhǎng) 19.96%?？h級(jí)預(yù)算收入具體到項(xiàng)目是：（ 1）國(guó)稅 2272萬(wàn)元，同比增加 375萬(wàn)元，增長(zhǎng) 19.77%，其中：增值稅 2030萬(wàn)元，同比增加 343萬(wàn)元，增長(zhǎng) 20.33%，利息所得稅同比減少 14萬(wàn)元， 下降 100%，企業(yè)所得稅 242萬(wàn)元， 同比增加 46萬(wàn)元，增長(zhǎng) 23.47% ；（ 2） 地稅 17229萬(wàn)元，同比增加 1833萬(wàn)元，增長(zhǎng) 11.91%，其中：一般工商稅收 13229萬(wàn)元，同比增加 2205萬(wàn)元，增長(zhǎng) 20%；兩小稅 4000萬(wàn)元，同比減少 372萬(wàn)元，下降 8.51%；（ 3）財(cái)政 7041萬(wàn)元，同比增加 1000萬(wàn)元 ,增長(zhǎng) 16.55%,其中：專項(xiàng)收入 803萬(wàn)元，與上年持平；行政性收費(fèi)收入 2381萬(wàn)元，與上年持平 ;罰沒(méi)收入 3457萬(wàn)元，同比增加 990萬(wàn)元，增長(zhǎng) 40.13%；國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收入 265萬(wàn)元，同比增加 10萬(wàn)元，增長(zhǎng) 3.92%。
2 ．可用財(cái)力測(cè)算。 縣級(jí)一般預(yù)算收入 26542萬(wàn)元，加上上級(jí)補(bǔ)助收入 49195萬(wàn)元 (增值稅返還 1812萬(wàn)元 ,所得稅返還 560萬(wàn)元 ,工資性轉(zhuǎn)移支付 13650萬(wàn)元 ,農(nóng)村稅費(fèi)改革轉(zhuǎn)移支付 3288萬(wàn)元，取消農(nóng)業(yè)稅及特產(chǎn)稅轉(zhuǎn)移支付 5168萬(wàn)元，一般性轉(zhuǎn)移支付 16861萬(wàn)元，村級(jí)組織運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi) 246萬(wàn)元，縣級(jí)基本財(cái)力保障機(jī)制獎(jiǎng)補(bǔ) 4000萬(wàn)元，洞庭湖區(qū)農(nóng)民負(fù)擔(dān)綜合改革轉(zhuǎn)移支付 1900萬(wàn)元，國(guó)家重點(diǎn)生態(tài)功能區(qū)轉(zhuǎn)移支付 956萬(wàn)元 )，減上解支出 3367萬(wàn)元，測(cè)算出當(dāng)年可用財(cái)力 72370萬(wàn)元。
3 ．預(yù)算支出的安排。 2011 年人員經(jīng)費(fèi)及公用經(jīng)費(fèi)測(cè)算 40774.25萬(wàn)元。其中：
①在職人員工資 15822.38萬(wàn)元。
②津補(bǔ)貼 15000萬(wàn)元。其中鄉(xiāng)鎮(zhèn)行政事業(yè)單位在職人員按人平 12000元的標(biāo)準(zhǔn)測(cè)算工作性津貼和生活性補(bǔ)貼，其他行政事業(yè)單位在職人員按人年平 9000元的標(biāo)準(zhǔn)測(cè)算工作性津貼和生活性補(bǔ)貼；義務(wù)教育在職人員按人年平 12000元的標(biāo)準(zhǔn)測(cè)算績(jī)效工資；離休人員按人年平 12000元的 90%的標(biāo)準(zhǔn)測(cè)算生活性補(bǔ)貼；退休人員按人年平 12000元的 78%的標(biāo)準(zhǔn)測(cè)算生活性補(bǔ)貼。
③公務(wù)費(fèi) 1916.5萬(wàn)元。其中公檢法交警紀(jì)委司法消防 1603.2萬(wàn)元，四大家及其他單位 313.3萬(wàn)元。
④小車經(jīng)費(fèi) 175萬(wàn)元。
⑤撫恤經(jīng)費(fèi) 268.81萬(wàn)元，撫恤經(jīng)費(fèi)發(fā)放對(duì)象 863人。
⑥離退休人員經(jīng)費(fèi) 5119.64萬(wàn)元，其中安排養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi) 5000萬(wàn)元，另安排差額離退休人員經(jīng)費(fèi) 119.64萬(wàn)元。
⑦行政事業(yè)單位醫(yī)保經(jīng)費(fèi) 2013.95萬(wàn)元。其中基本醫(yī)療保險(xiǎn)按照工資額的 6%測(cè)算為 1053.53萬(wàn)元 (教育系統(tǒng) 591.09萬(wàn)元 )；離休人員醫(yī)療費(fèi) 165.6萬(wàn)元 (教育系統(tǒng) 58.8萬(wàn)元 )；二等乙級(jí)以上傷殘軍人醫(yī)療費(fèi) 174萬(wàn)元；民政代管人員醫(yī)療費(fèi) 3.4萬(wàn)元 ;企業(yè)軍轉(zhuǎn)干部醫(yī)保 21.71萬(wàn)元；企業(yè)退休人員醫(yī)保 352.8萬(wàn)元；三等傷殘軍人醫(yī)保 16.51萬(wàn)元；農(nóng)村保健退休人員醫(yī)保 2.38萬(wàn)元；企業(yè)離休干部配偶遺孀醫(yī)保 3.92萬(wàn)元；企業(yè)下崗轉(zhuǎn)業(yè)士官醫(yī)保 12.07萬(wàn)元，特殊人群藥費(fèi)欠費(fèi) 50萬(wàn)元，城鎮(zhèn)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn) 158萬(wàn)元。
⑧工傷保險(xiǎn) 112.3萬(wàn)元。
⑨住房公積金 1053.56萬(wàn)元。
⑩工資預(yù)留 100萬(wàn)元。
2011 年專項(xiàng)支出項(xiàng)目安排 31595.75萬(wàn)元。其中：
①上級(jí)硬性配套及“辦實(shí)事”項(xiàng)目等實(shí)事支出 12770.4萬(wàn)元。如：村級(jí)組織運(yùn)轉(zhuǎn)、一事一議財(cái)政獎(jiǎng)補(bǔ)、農(nóng)民摩托車下鄉(xiāng)上牌工本費(fèi)、計(jì)生支出、新型農(nóng)村合作醫(yī)療、第六次人口普查、農(nóng)村安全飲水、公共衛(wèi)生事業(yè)、鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府機(jī)關(guān)建設(shè)縣級(jí)配套、教育支出、敬老院工作經(jīng)費(fèi)、五保之家、城市最低生活保障、農(nóng)村最低生活保障等，這一類資金完全按上級(jí)文件要求安排。
②社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展支出 7422.64萬(wàn)元。如：產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)移加工貿(mào)易基金、工業(yè)推新、農(nóng)業(yè)發(fā)展基金、工業(yè)發(fā)展基金、安全發(fā)展基金、科技三項(xiàng)費(fèi)用、財(cái)源建設(shè)基金、項(xiàng)目前期經(jīng)費(fèi)、新農(nóng)村建設(shè)、城市建設(shè)維護(hù)資金、公路建設(shè)、水利資金等，這一類資金按照縣委縣政府的指示安排。
③縣委、縣政府決議支出 6095.52萬(wàn)元。如：黨管武裝長(zhǎng)效機(jī)制、傷殘軍人盲殘人士公交車優(yōu)惠補(bǔ)貼、老干待遇及老干事務(wù)、民政優(yōu)撫、環(huán)境監(jiān)測(cè)、重大動(dòng)物疫病防治、氣象災(zāi)害預(yù)警、科學(xué)發(fā)展觀指導(dǎo)員等，按上級(jí)及縣委、縣政府出臺(tái)的文件要求安排。
④非稅收入成本及工作經(jīng)費(fèi) 3623.8萬(wàn)元。
⑤單位運(yùn)轉(zhuǎn)支出 1183.39萬(wàn)元。
⑥預(yù)備費(fèi) 500萬(wàn)元。用于當(dāng)年預(yù)算執(zhí)行中的自然災(zāi)害開支及其他難以預(yù)見(jiàn)的特殊開支。（詳見(jiàn)附件第一部分）
(二)基金預(yù)算收支計(jì)劃
1 ． 2011年基金預(yù)算收入。 預(yù)算收入合計(jì)為 5038萬(wàn)元，分別為 新型墻體材料、散裝水泥專項(xiàng)基金 113萬(wàn)元、育林基金 200萬(wàn)元、地方水利建設(shè)基金 220萬(wàn)元、殘疾人就業(yè)保障金 100萬(wàn)元、城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi) 600萬(wàn)元、城市公用事業(yè)附加（污水處理費(fèi)） 350萬(wàn)元、城市公用事業(yè)附加（電力附加） 140萬(wàn)元、國(guó)土收入 3000萬(wàn)元、廉租房和管理費(fèi)收入 50萬(wàn)元、渡口車輛通行費(fèi) 75萬(wàn)元、其他政府性基金 190萬(wàn)元。
2 ． 2011 年基金預(yù)算支出 。預(yù)算支出合計(jì)為 5038萬(wàn)元。 （詳見(jiàn)附件第二部分）
( 三 )部門預(yù)算收支計(jì)劃
2011 年，全縣 75家一級(jí)預(yù)算單位全部納入部門預(yù)算編制范圍。預(yù)算收入合計(jì) 55411.53萬(wàn)元，預(yù)算支出合計(jì) 55411.53萬(wàn)元，其中基本支出 36368.9萬(wàn)元、專項(xiàng)支出 18929.63萬(wàn)元。（詳見(jiàn)附件第三部分）
三、努力做好 2011年財(cái)政工作
2011 年全縣財(cái)政工作總體要求是：堅(jiān)持以科學(xué)發(fā)展觀為統(tǒng)領(lǐng)，充分發(fā)揮財(cái)政職能作用，服務(wù)“工業(yè)強(qiáng)縣、旅游活縣”主戰(zhàn)略，以保運(yùn)轉(zhuǎn)、保民生、保穩(wěn)定、促發(fā)展為重點(diǎn)，積極組織財(cái)政收入，進(jìn)一步優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，繼續(xù)深化財(cái)政改革，著力推進(jìn)財(cái)政科學(xué)化、精細(xì)化管理，促進(jìn)全縣經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)較快發(fā)展。
為實(shí)現(xiàn)上述目標(biāo)， 2011年注重做好以下幾個(gè)方面工作：
（一）促進(jìn)收入適度增長(zhǎng)
重點(diǎn)支持園區(qū)工業(yè)和扶持中小企業(yè)發(fā)展，加大項(xiàng)目建設(shè)力度，努力培育財(cái)源稅源。積極開展稅源調(diào)研和稅負(fù)分析，認(rèn)真疏理稅收優(yōu)惠政策，加強(qiáng)稅收征管，進(jìn)一步提高收入質(zhì)量。強(qiáng)化非稅收入征管，做好全年收入結(jié)構(gòu)的調(diào)整，堅(jiān)持從票據(jù)發(fā)放、票據(jù)核銷、票據(jù)年檢等環(huán)節(jié)來(lái)強(qiáng)化以票管收措施，對(duì)行政性收費(fèi)、罰沒(méi)收入等及時(shí)搞好入庫(kù)調(diào)度，確保非稅收入應(yīng)收盡收。積極爭(zhēng)取上級(jí)財(cái)力支持和政策傾斜，保持財(cái)政收入適度穩(wěn)定增長(zhǎng)。
（二）強(qiáng)力節(jié)支保障重點(diǎn)
一是強(qiáng)化預(yù)算約束。嚴(yán)格執(zhí)行縣人大審議批準(zhǔn)的財(cái)政預(yù)算，從嚴(yán)控制新增支出口子，預(yù)算調(diào)整嚴(yán)格按法定程序進(jìn)行。二是強(qiáng)化厲行節(jié)約。繼續(xù)牢固樹立過(guò)緊日子的觀念，按照中央、省、市、縣各級(jí)政府關(guān)于增收節(jié)支的要求，嚴(yán)格控制各項(xiàng)支出指標(biāo)，抓好“四費(fèi)”公開和“小金庫(kù)”治理工作，千方百計(jì)節(jié)約行政成本。三是保障重點(diǎn)支出。按照預(yù)算和上級(jí)要求，進(jìn)一步調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，財(cái)政在保障人員經(jīng)費(fèi)、機(jī)關(guān)正常運(yùn)轉(zhuǎn)等基本公共支出需要的前提下，集中財(cái)力確保教育、社保、就業(yè)、醫(yī)療等重點(diǎn)支出，對(duì)涉及民生的為民辦實(shí)事項(xiàng)目，做好財(cái)政配套的測(cè)算與安排，全力維護(hù)社會(huì)穩(wěn)定。
（三）積極應(yīng)對(duì)各項(xiàng)改革
積極應(yīng)對(duì)財(cái)政體制改革，切實(shí)維護(hù)我縣既得利益。抓好交通、衛(wèi)生和事業(yè)單位績(jī)效工資制度改革，積極爭(zhēng)取上級(jí)支持。深化農(nóng)村綜合改革，進(jìn)一步完善 “ 鄉(xiāng)財(cái)縣管鄉(xiāng)用 ” 財(cái)政管理體制，加強(qiáng)鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政和資金使用管理。 深入推進(jìn)鄉(xiāng)村公益性債務(wù)化解工作，著力化解農(nóng)村突出矛盾，按照“普九”化債模式，嚴(yán)格界定債務(wù)范圍，清理鎖定債務(wù)，籌措償債資金，啟動(dòng)償債工作。貫徹落實(shí)“一事一議”財(cái)政獎(jiǎng)補(bǔ)政策，根據(jù)新農(nóng)村建設(shè)目標(biāo)，以制訂“十二五”規(guī)劃為契機(jī)，規(guī)劃好村級(jí)公益事業(yè)建設(shè)一事一議財(cái)政獎(jiǎng)補(bǔ)項(xiàng)目，制定符合當(dāng)?shù)貙?shí)際、體現(xiàn)區(qū)域特色的實(shí)施方案，抓緊落實(shí)試點(diǎn)項(xiàng)目的申報(bào)，加快項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度，讓農(nóng)民早得實(shí)惠。不斷完善村級(jí)組織運(yùn)轉(zhuǎn)保障機(jī)制，加大對(duì)上爭(zhēng)資力度，努力緩解鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政困難，確?；鶎咏M織正常運(yùn)轉(zhuǎn)。
（四）推進(jìn)財(cái)政精細(xì)管理
一是加強(qiáng)預(yù)算精細(xì)管理。堅(jiān)持綜合預(yù)算、零基預(yù)算和細(xì)化預(yù)算相結(jié)合，提高預(yù)算完整性和精確度；認(rèn)真執(zhí)行《漢壽縣標(biāo)準(zhǔn)預(yù)算周期管理暫行辦法》，做好預(yù)算編制及審批、預(yù)算執(zhí)行及調(diào)整、決算三個(gè)階段的工作。二是進(jìn)一步完善國(guó)庫(kù)集中支付制度。拓寬支付范圍，搞好服務(wù)工作，做到支付規(guī)范化、支付程序化、支付信息化，確保國(guó)庫(kù)集中支付資金安全、高效運(yùn)行。三是完善政府采購(gòu)制度。嚴(yán)格執(zhí)行采管分離的原則，進(jìn)一步擴(kuò)大采購(gòu)范圍，規(guī)范采購(gòu)程序，建立健全政府采購(gòu)監(jiān)督機(jī)制，提高政府采購(gòu)的公信力。四是強(qiáng)化監(jiān)督管理。著力抓好支出績(jī)效評(píng)價(jià)工作， 對(duì) 2010年度縣級(jí)預(yù)算支出重點(diǎn)項(xiàng)目進(jìn)行績(jī)效評(píng)價(jià)。著力抓好財(cái)政監(jiān)督，加大對(duì)重大支出項(xiàng)目的監(jiān)督檢查力度，加強(qiáng)對(duì)預(yù)算單位財(cái)政資金使用情況的監(jiān)督管理。著力強(qiáng)化惠農(nóng)補(bǔ)貼發(fā)放管理，繼續(xù)完善“一卡通”補(bǔ)貼發(fā)放制度，不折不扣地落實(shí)好各項(xiàng)惠農(nóng)政策。著力 加快財(cái)政管理信息化建設(shè) ， 加強(qiáng)“金財(cái)工程”建設(shè)投入，努力建成財(cái)政內(nèi)部、財(cái)政與同級(jí)相關(guān)部門、上下級(jí)財(cái)政部門互聯(lián)互通的一體化財(cái)政管理信息系統(tǒng)，全面加強(qiáng)對(duì)財(cái)政資金和資產(chǎn)的規(guī)范化管理，支撐和促進(jìn)財(cái)政科學(xué)化、精細(xì)化管理。
各位代表， 2011年是“十二五”規(guī)劃的開局之年，我縣財(cái)政工作任務(wù)艱巨、責(zé)任重大。我們決心在縣委、縣政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下， 認(rèn)真貫徹執(zhí)行本次大會(huì)作出的決議，自覺(jué)接受縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督，開拓進(jìn)取，扎實(shí)工作，圓滿完成財(cái)政收支預(yù)算和各項(xiàng)工作任務(wù)，為我縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)跨越式發(fā)展作出貢獻(xiàn)。